\" MODELO DE APRENDIZAJE DE FINANZAS PERSONALES PARA DOCENTES DE LA ESCUELA X DE LA UNIVERSIDAD PRIVADA DE MICHOACÁN \"

MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN “MODELO DE APRENDIZAJE DE FINANZAS PERSONALES PARA DOCENTES DE LA ESCUELA X DE LA UNIVERSIDAD PRIVADA DE MICHOACÁN”

TESIS QUE PARA OBTENER EL TÍTULO DE

MAESTRO EN ADMINISTRACIÓN PRESENTA

Edgar David Mendoza Pérez ASESOR

Dr. Francisco Palomares Vaughán CLAVE: 16PSU0015P ACUERDO: MAES100816 con fecha 18 de agosto de 2010 MORELIA, MICHOACÁN

MAYO DE 2012



Dedico este trabajo: A mis Padres. A mi Esposa. A mi Hija. Gracias por su apoyo en todo momento.

Índice 1. Introducción����������������������������������������������������������������������������������������������������������� 6 2. Planteamiento del problema.������������������������������������������������������������������������������� 8 2.1 Alcance.������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 10 2.2 Enfoque.������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 10 2.3 Justificación������������������������������������������������������������������������������������������������������� 10 3. Antecedentes������������������������������������������������������������������������������������������������������� 12 3.1 Definiciones������������������������������������������������������������������������������������������������������� 12 3.1.1 Educación Financiera. ���������������������������������������������������������������������������������� 12 3.1.2 Cultura Financiera.���������������������������������������������������������������������������������������� 14 3.1.3 Inteligencia Financiera���������������������������������������������������������������������������������� 14 3.1.4 Ahorro:����������������������������������������������������������������������������������������������������������� 16 3.1.5 Crédito:���������������������������������������������������������������������������������������������������������� 16 3.1.6 Inversión:������������������������������������������������������������������������������������������������������� 16 3.2 La Educación Financiera en México.����������������������������������������������������������������� 16 3.2.1 Ahorro, inversión y crédito en México.���������������������������������������������������������� 18 3.2.2 Salud Financiera.������������������������������������������������������������������������������������������ 19 3.2.3 Disciplina Financiera.������������������������������������������������������������������������������������ 19 3.3 Cursos finanzas personales para jóvenes y Adultos disponibles en el mundo. 19 4. Desarrollo de la Investigación��������������������������������������������������������������������������� 23 4.1 Diseño���������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 24 4.2 Participantes������������������������������������������������������������������������������������������������������ 24 4.3 Procedimiento���������������������������������������������������������������������������������������������������� 25 5. Problemática existente en cuestión de finanzas personales identificadas entre los docentes.��������������������������������������������������������������������������������������������������� 27 6. Modelo de Aprendizaje.�������������������������������������������������������������������������������������� 31 7. Propuesta de curso de Finanzas Personales��������������������������������������������������� 37 7.1 Paradigma Educativo.���������������������������������������������������������������������������������������� 37 7.1.1 Definición de las temáticas��������������������������������������������������������������������������� 37

7.2 Planeación didáctica������������������������������������������������������������������������������������������ 40 7.2.1 Objetivos del curso���������������������������������������������������������������������������������������� 40 7.2.2 Perfil de ingreso�������������������������������������������������������������������������������������������� 41 7.2.3 Perfil de egreso��������������������������������������������������������������������������������������������� 41 7.2.4 Recursos didácticos.������������������������������������������������������������������������������������� 41 7.2.5 Evidencias ���������������������������������������������������������������������������������������������������� 42 7.2.6 Duración.������������������������������������������������������������������������������������������������������� 42 7.2.7 Cupo.������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 42 7.2.8 Necesidades Materiales.������������������������������������������������������������������������������� 42 7.2.9 Criterios de evaluación.��������������������������������������������������������������������������������� 42 7.2.10 Unidades didácticas������������������������������������������������������������������������������������ 42 8. Herramientas desarrolladas para el curso.������������������������������������������������������� 49 8.1 Hoja de balance patrimonial.����������������������������������������������������������������������������� 49 8.2 Presupuesto de gastos.������������������������������������������������������������������������������������� 56 9. Conclusiones������������������������������������������������������������������������������������������������������� 64 9.1 Comprobación de la Hipótesis: ������������������������������������������������������������������������� 64 9.2 Preguntas de investigación y objetivos:������������������������������������������������������������� 64 9.3 Recomendaciones��������������������������������������������������������������������������������������������� 66 10. Anexos���������������������������������������������������������������������������������������������������������������� 68 10.1 Anexo I Modelo de entrevista a docentes.������������������������������������������������������� 68 10.2 Anexo 2 Transcripción de las entrevistas��������������������������������������������������������� 73 10.2.1 Participante A���������������������������������������������������������������������������������������������� 73 10.2.2 Participante B���������������������������������������������������������������������������������������������� 79 10.2.3 Participante C���������������������������������������������������������������������������������������������� 83 10.2.4 Participante D���������������������������������������������������������������������������������������������� 85 10.3 Anexo 3 Lista de códigos �������������������������������������������������������������������������������� 89 11. Bibliografía��������������������������������������������������������������������������������������������������������� 90

Índice de Ilustraciones Ilustración 1 Niveles de educación en México por estados.�������������������������������������� 17 Ilustración 2 Ciclo utilizado para diseñar el curso������������������������������������������������������ 23 Ilustración 3 Modelo de aprendizaje��������������������������������������������������������������������������� 32 Ilustración 4 Escalera de incorporación de instrumentos financieros������������������������ 33 Ilustración 5 Ciclo de aumento en el flujo de efectivo������������������������������������������������ 35 Ilustración 6 Ciclo de destrucción del flujo de efectivo����������������������������������������������� 35 Ilustración 9 Ciclo de utilización de competencias����������������������������������������������������� 36 Ilustración 10 Comparativo temas impartidos en cursos de finanzas������������������������ 38 Ilustración 11 Comparativo de temas abordados por libros de finanzas�������������������� 39 Ilustración 12 Planeación didáctica de la sesión 1����������������������������������������������������� 43 Ilustración 13 Planeación didáctica de sesión 2��������������������������������������������������������� 45 Ilustración 14 Planeación didáctica sesión 3�������������������������������������������������������������� 46 Ilustración 15 Planeación didáctica sesión 4������������������������������������������������������������� 47 Ilustración 16 Planeación didáctica sesión 5�������������������������������������������������������������� 48 Ilustración 17 Hoja de Balance patrimonial.��������������������������������������������������������������� 50 Ilustración 18 Distribución de Recursos��������������������������������������������������������������������� 52 Ilustración 19 Distribución de deudas������������������������������������������������������������������������ 52 Ilustración 20 Balance general����������������������������������������������������������������������������������� 53 Ilustración 21 Evolución del Balance detallado���������������������������������������������������������� 54 Ilustración 22 Evolución del Balance resumido�������������������������������������������������������� 54 Ilustración 23 Razones financieras y semaforización.���������������������������������������������� 55 Ilustración 24 Presupuesto de Egresos���������������������������������������������������������������������� 57 Ilustración 24 continuación����������������������������������������������������������������������������������������� 58 Ilustración 25 Gráfica del presupuesto de egresos���������������������������������������������������� 59 Ilustración 26 Presupuesto de Ingresos��������������������������������������������������������������������� 60 Ilustración 27 Flujo de Efectivo���������������������������������������������������������������������������������� 62 Ilustración 28 Gráfica resumen���������������������������������������������������������������������������������� 63

1. Introducción El presente estudio explicativo corresponde a una investigación realizada sobre los docentes de una universidad privada michoacana y por cuestiones de privacidad de los participantes el verdadero nombre no se menciona y ha sido sustituido por- “La escuela X de la Universidad Privada de Michoacán“- y hasta donde se sabe no existe ninguna universidad con ese nombre pero si así fuera no se refiere a ella. Con el paso de los años se hace cada vez mas evidente la necesidad de una instrucción formal en educación financiera, sobretodo en los escenarios de crisis recurrente que nuestro país ha sufrido y que en el presente se están gestando y desarrollando a nivel global como la crisis hipotecaria en Estados Unidos de 2008, la crisis europea y la lista aumenta con el tiempo. Ante tales problemas macroeconómicos parece que no hay defensa en el nivel personal. La educación financiera orientada al aumento del patrimonio, el flujo de efectivo, el ahorro y la inversión constante surgen como las únicas herramientas en nuestro control que a nivel personal pueden dar certeza de un mejor panorama y son un elemento importante para la solución de los problemas financieros a nivel global, se escucha de manera recurrente que los países europeos y sus habitantes se endeudaron para vivir una realidad que no corresponde a su economía. Tomando esta idea como válida sin conceder la entera razón ya que es un problema multifactorial podría ser que si una buena porción de la población aplicara principios de educación financiera en sus vidas tal vez habría una reducción importante en los desequilibrios al interior de las economías. En esta investigación se presentan algunos ejemplos de personas con preparación académica, experiencia docente, ingresos por encima de la media nacional y relativo éxito profesional pero con una incipiente educación financiera, que en manejo de sus finanzas personales no refleja sus ventajas de educación formal e incluso les han acarreado en algunos casos grandes problemas financieros por el desconocimiento y 6

la poca importancia que se le puede dar a la planeación de sus metas a largo plazo, la utilización de crédito en exceso o la construcción de un fondo de retiro decoroso. Teniendo en casos aislados a trabajar en edad avanzada o a pesar de problemas graves de salud para satisfacer sus necesidades familiares. También se verá como en la mayoría de los casos las personas financian su nivel socioeconómico con créditos y viven uno o dos niveles sobre su nivel de ingreso real acarreando problemas financieros que en algunos casos derivan en crisis económicas familiares. Dicho fenómeno que en este trabajo se ha denominado como “desfase en el nivel socioeconómico” resultó ser una de las causas mas importantes de los problemas financieros de los participantes de la investigación y aunque es materia de una nueva investigación podríamos sugerir que una de las razones por las que las personas financian su nivel socioeconómico puede ser que en aras de pertenecer a un grupo social que le da una gran importancia a las apariencias, las personas se exigen vivir por encima de su nivel real. Aunque estas afirmaciones tendrán que ser comprobadas en alguna investigación futura. La finalidad del de la presente investigación surge de una preocupación a nivel personal, compañeros de trabajo docentes de una universidad privada en Michoacán acerca de que el dinero no alcanza, que las deudas son demasiadas y se puede ver la impotencia, pasividad y resignación de que este tipo de problemas son normales, que no tienen solución y muy pocas personas parecen no tenerlos. Por lo que en este trabajo se busca abonar a la solución a estos problemas financieros personales por medio de un modelo educativo para finanzas personales enfocado a la problemática particular del grupo de estudio, el diseño de un curso-taller y herramientas que faciliten el aprendizaje y la toma de decisión de sus participantes. Ahora bien el problema identificado que se busca solucionar es que un grupo de docentes de La escuela X de la Universidad Privada de Michoacán tiene problemas 7

relacionados con sus finanzas personales por lo que un modelo de aprendizaje aplicado al grupo en cuestión que genere un curso y herramientas didácticas y para toma de decisiones contribuirá a la disminución de dichos problemas.

2. Planteamiento del problema. Los docentes de La escuela X de la Universidad Privada de Michoacán no cuentan con una educación financiera adecuada y por consiguiente tienen problemas de finanzas personales: sobre endeudamiento, mala planeación, ahorro nulo, bajo crecimiento económico. Durante el presente trabajo se utilizó la siguiente hipótesis de trabajo “Los docentes de la escuela X de la Universidad Privada de Michoacán requieren un curso de finanzas personales basado en un modelo educativo hecho a medida para resolver sus problemas financieros actuales” El Objetivo general fue desarrollar un modelo de aprendizaje teórico práctico de educación financiera aplicado al personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán que contribuya a elevar su estabilidad económica. Para alcanzar el objetivo general se trabajó con los siguientes objetivos particulares:

hhConocer los problemas financieros mas recurrentes del personal docente de La escuela X de la Universidad Privada de Michoacán.

hhConocer el nivel socioeconómico del personal docente de La escuela X de la Universidad Privada de Michoacán.

hhConocer la relación existente entre su nivel socioeconómico y su ingreso hhConocer las temáticas que abordan los cursos y talleres de educación financiera de las instituciones privadas y gubernamentales, así como libros de esta materia. 8

hhInfluir en la cultura financiera del personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán.

hhPromover la inversión y el ahorro del personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán.

hhPromover el manejo responsable de los instrumentos de crédito como un potenciador de desarrollo del personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán.

hhDesarrollar un curso de finanzas personales para el personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán.

hhCrear herramientas prácticas de análisis y toma de decisión en finanzas personales para el personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán. De dichos objetivos se desprenden las siguientes preguntas de investigación.

hh¿Que modelo de aprendizaje teórico práctico de educación financiera se debe aplicar al personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán?

hh¿Que nivel socioeconómico tienen los docentes la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán?

hh¿Que relación existe entre el nivel socioeconómico de los docentes de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán y su nivel de ingreso?

hh¿Que temáticas abordan los cursos, talleres y libros de educación financiera?

hh¿Como se puede influir en la cultura financiera del personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán? 9

hh¿De que manera debería estructurarse un curso de finanzas personales para el personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán?

hh¿Que herramientas se requieren para ayudar a la toma de decisiones financieras y análisis del personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán? 2.1 Alcance. El alcance de la presente investigación es explicativa ya que pretende conocer las causas de los problemas financieros personales del grupo de estudio así como presentar un curso que contribuya a la solución de los mismos. En un segundo paso mas allá de esta investigación habría que darle seguimiento a los participantes del curso para saber el impacto que tuvo en su salud financiera. De esta investigación surgen nuevas incógnitas que serían motivo de mas estudio como las razones que motivan a las personas a contraer crédito en exceso para mantener un nivel socioeconómico por encima de su capacidad financiera a costa de su salud financiera. 2.2 Enfoque. El enfoque utilizado en la presente investigación es el cualitativo no probabilístico 0 ya se vio la necesidad de comprender las causas fundamentales de las problemáticas en profundidad para después poder desarrollar un esquema de solución. 2.3 Justificación En primer lugar esta investigación se realiza con la finalidad de obtener el título de Maestro en Administración. Como se comenta en la introducción, la investigación se desarrolló porque se 10

encontró una fuerte problemática financiera en un grupo de docentes, con preparación y gran experiencia profesional y considerando que en México la educación financiera apenas comienza a introducirse en el nivel básico en el caso del grupo en cuestión es nula así que el desarrollo de un modelo de aprendizaje en finanzas personales para adultos focalizado a un grupo específico es una excelente herramienta para propiciar la mejora de su contexto económico inmediato. Una herramienta exitosa de este tipo podría ser utilizada como base para otros contextos como en nivel mediosuperior y superior contribuyendo al crecimiento sostenido del nivel de vida de futuras generaciones de profesionistas. También se eligió el tema por la relativa facilidad de acceso a los docentes y la disposición de parte de la dirección de la escuela de impulsar un curso-taller con la temática propuesta como parte de los cursos de formación continua que constantemente se les imparte. Adicionalmente se eligió el tema por que se contaba con el tiempo y los recursos suficientes para desarrollar la investigación.

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3. Antecedentes 3.1 Definiciones Para el presente trabajo se estará haciendo referencia de manera frecuente entre otros conceptos: Educación Financiera, Cultura Financiera e Inteligencia Financiera por lo que es pertinente aclarar a que se refieren y en este caso se construyó una definición en base de la información existente. 3.1.1 Educación Financiera. Para el caso de este concepto hay algunas definiciones aprobadas y utilizadas por organismos nacionales y globales:

33 En el documento “Relación entre la educación financiera y tu vida” se define de la siguiente manera: Es el medio para adquirir los conocimientos y desarrollar las habilidades que todos necesitamos tener para tomar mejores decisiones financieras y, así elevar el nivel de bienestar en cada una de las etapas de nuestra vida. (CONDUSEF, 2011)

33 “Para Bansefi, la educación financiera es un proceso de desarrollo de habilidades y actitudes que, mediante la asimilación de información comprensible y herramientas básicas de administración de recursos y planeación, permiten a los individuos: a) tomar decisiones personales y sociales de carácter económico en su vida cotidiana, y b) utilizar productos y servicios financieros para mejorar su calidad de vida bajo condiciones de certeza. (Bansefi, 2011)

33 Definición de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) “La educación financiera es el proceso mediante el cual los individuos adquieren una mejor comprensión de los conceptos y productos financieros 12

y desarrollan las habilidades necesarias para tomar decisiones informadas, evaluar riesgos y oportunidades financieras, y mejorar su bienestar”. Fuente: OECD, Improving Financial Literacy, OECD, Paris, 2005, p. 13. (Bansefi, 2011)

33 Definición de la Comisión de Educación Financiera de Estados Unidos. La educación financiera consiste en “proveer la información y los conocimientos, así como ayudar a desarrollar las habilidades necesarias para evaluar las opciones y tomar las mejores decisiones financieras”. Fuente: The National Strategy for Financial Literacy, Financial Literacy and Education Commission, Washington D.C., 2006, p. v. (Bansefi, 2011)

33 Definición de la Autoridad de Servicios Financieros del Reino Unido. La educación financiera consiste en el desarrollo de “la capacidad para administrar tu dinero, dar seguimiento a tus finanzas, planear para el futuro, elegir productos financieros y mantenerte informado sobre asuntos financieros”.

Fuente: Financial Services Authority http://www.fsa.gov.uk/

financial_capability/index.shtml). (Bansefi, 2011)  Como se puede observar las anteriores definiciones son similares y con base en ellas es posible construir la siguiente definición: El proceso de desarrollo de habilidades y capacidades de los individuos que a partir de la información financiera a su alcance y en base a su situación personal les permiten planear, evaluar riesgos y oportunidades,

y tomar decisiones

financieras acertadas que los lleven a un mejor nivel económico.

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3.1.2 Cultura Financiera.

33 De este concepto se ha podido observar que no hay consenso y es tomado a menudo para referenciar la capacidad de toma de decisiones acertadas del grueso de la población de un lugar determinado. Es decir el nivel de educación financiera de un lugar.

33 La educación financiera, debe convertirse en una herramienta que permita contribuir a la formación integral de las personas, para que puedan adquirir una cultura financiera que les permita logra formar un patrimonio y una mejor vida personal y financiera (Red, 2008). (Eumed.2010)

Las escasas encuestas realizadas hasta el momento sobre educación financiera en México, muestran el bajo nivel de cultura financiera que posee la población. 3.1.3 Inteligencia Financiera En cuanto este ultimo concepto se han podido localizar solo unas cuantas referencias sobre todo en foros en línea dedicados a la educación financiera.

33 “un conjunto de habilidades que sirven para resolver problemas financieros” http://definanzas.com/2008/09/30/%C2%BFque-es-la-inteligenciafinanciera/

33 Niño Rico, Niño Listo; el autor Robert Kiyosaky señala que su padre rico definía como el Coeficiente Financiero el que tanto tu dinero trabaja para ti, si tu dinero trabaja mucho para ti entonces tienes un alto coeficiente financiero, si tu dinero no trabaja mucho para ti entonces no tienes un alto coeficiente 14

financiero (Kiyosaki y Letcher,2008).

33 En el cuadrante flujo del dinero enseña que donde mayor dinero corre es entre los auto-empleados o dueños de negocios y los inversionistas. (Kiyosaki y Letcher,2006).

33 INTELIGENCIA FINANCIERA; La podríamos definir como la capacidad de resolver los problemas financieros o de dinero, habilidad de generar riqueza y afrontar los retos y problemas que el momento actual, de crisis constantes, nos depara en nuestra economía. http://inteligenciafinancieramx.com/ presentacion.html> .

33 Gardner define la inteligencia como:

La capacidad para resolver problemas cotidianos.



La capacidad para generar nuevos problemas para resolver.



La capacidad de crear productos u ofrecer servicios valiosos dentro del



propio ámbito cultural. (Gardner,2005).

Tomando como base algunas de las anteriores ideas se podría definir a la Inteligencia Financiera como: La capacidad de los individuos para resolver problemas y generar nuevos productos financieros. Aunque no se cuenta entre las inteligencias múltiples de Gardner y pudiera parecer lógico que está implícita en la inteligencia lógica matemática. Se puede inferir que la inteligencia financiera permite a ciertas personas generar riqueza de manera extraordinaria. Pese a las diferencias que se han podido advertir entre los tres términos anteriores en el medio de las finanzas personales se ha venido utilizando de manera indistinta entre diferentes organismos públicos y privados por lo que para el presente trabajo se 15

utilizará Educación Financiera. Es pertinente la definición de algunos conceptos que se utilizarán de manera recurrente en el texto. 3.1.4 Ahorro: Según el glosario de términos de Condusef en internet: Cantidad de dinero, usualmente llamada capital, guardado para un uso posterior. Como se busca conservar un capital se desea que la forma en que se guarda (colchón, alcancía, banco, ...) no tenga riesgo. (2011). 3.1.5 Crédito: Traspasar la propiedad de dinero, mercancias u otros bienes mediante una promesa de pago (CONDUSEF, 2011). 3.1.6 Inversión: Según el glosario de términos de Condusef en internet: Cantidad de dinero que en lugar de sólo guardarla se busca incrementarla, es decir que valga más que el capital original. Para poder lograr este incremento el dinero se deposita con mayor riesgo que cuando solamente se ahorra. (2011). 3.2 La Educación Financiera en México. La educación financiera en México es un tema que a raíz de las crisis recurrentes de las últimas décadas ha tomado cada vez mayor importancia entre la sociedad de manera colectiva: la iniciativa privada, los bancos y el gobierno. Pero a nivel individual parece ser que solo es importante cuando se tienen los problemas financieros. Se han venido realizando algunos esfuerzos por educar financieramente a la población. Estos esfuerzos en general al no ser de carácter obligatorio han impactado a solo una parte 16

de la población interesada en el tema. El gobierno está intentando introducir la educación financiera en nivel primaria incluyendo un manual para cada nivel de primaria. Pero los resultados de masificar el tema se verán en el mediano plazo. Existen varios modos en que la población puede obtener la educación financiera. Tradicionalmente se transmite de padres a hijos pero en un país como el nuestro donde el nivel de escolaridad es de 8.6 niveles (ver ilustración 1) de educación formal a nivel nacional y en nuestro estado de Michoacán es de apenas 7.4 niveles que significa que estamos apenas entre primero y segundo año de secundaria en promedio. Se puede visualizar que esta educación impartida en casa en muchos casos es deficiente. Ilustración 1 Niveles de educación en México por estados. (INEGI, 2010) Censo de Población y Vivienda 2010

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Existen una serie de herramientas para allegarse esta educación pero en su mayor parte están al alcance de adultos de clase media y alta ya que se pueden encontrar revistas especializadas, páginas web, cursos impartidos por los bancos a sus clientes que aunque se ofrecen de manera gratuita se requiere acceso a internet, pagar una suscripción o ser cuenta-habiente de una institución por lo que su alcance es limitado. 3.2.1 Ahorro, inversión y crédito en México. Una buena manera de conocer el estado de la aplicación de conocimientos de educación financiera es ver la composición de los niveles de ahorro, inversión, crédito, cartera vencida y su evolución en los últimos años. Según la 1er Encuesta Nacional de Educación Financiera realizada por Banamex (BANAMEX-UNAM, 2008): •0Solo el 4% de la población tiene algún tipo de ahorro •0El 78% ahorra en al sector informal. •018.5% de la población lleva algún registro de sus deudas, gastos, ingresos y ahorros. • El 31% de la población encuestada manifiesta que sus gastos exceden sus ingresos • Únicamente el 14% de los encuestados ahorra dinero cuando le llega a sobrar y un 35% lo guarda. • Un alto porcentaje 69% nunca se informan sobre los productos y servicios financieros. • El 70% de los que participan en tandas creen que es la única manera de ahorrar. • Para el sector de menor ingreso la principal ventaja de usar una tarjeta de crédito 18

es comprar cuando no hay dinero. Entre las conclusiones más importantes tenemos lo siguiente: • No existe, en la mayoría de la población, una visión a mediano o largo plazo en asuntos relacionados con las finanzas personales. • Casi no hay control de gastos ni planeación entre los encuestados. • Un buen porcentaje se excede en sus gastos respecto de sus ingresos. Como se podrá ver más adelante en este trabajo el diagnóstico de los docentes objeto de estudio presentan problemáticas similares a las vistas en el estudio de Banamex, en general ahorran muy poco o no lo hacen, no llevan un control de gastos y exceden su capacidad económica. 3.2.2 Salud Financiera. Este concepto se entiende como ausencia de problemas financieros fundamentales y se puede simplificar a un gasto equilibrado con los ingresos que permita el ahorro, la inversión y promueva el crecimiento patrimonial, la seguridad, y un retiro decoroso. 3.2.3 Disciplina Financiera. Entendido como la capacidad de llevar a cabo a la realidad estrategias financieras de manera sistemática, tomando en cuenta criterios objetivos. 3.3 Cursos finanzas personales para jóvenes y Adultos disponibles en el mundo. En el mundo hay una serie de esfuerzos en esta materia que a continuación se enumeran y más adelante serán analizados para conocer su estructura:

33 Programa de educación financiera global (Microfinance Oportunities y Freedom for Hunger) desde 2006 en Filipinas, Rusia, Uganda, Pakistán 19

India, Brazil, Colombia y China. El aprendizaje es de inmediata aplicación ya que usan el criterio de “aprender haciendo”. (Gómez-Soto, 2009)

33 Programa Habitat (Latinoamérica y el Caribe). Ha capacitado a mas de 7,000 familas de Brazil, Chile, Colombia, Costa Rica, Ecuador, El Salvador, Guatemala, República Dominicana y Trinidad y Tobago. Tiene vínculos con la Fundación Citi, Microfinance Opportunities, Freedom for Hunger y Habitat para la Humanidad. (Gómez-Soto, 2009)

33 Programa de Educación Financiera (El Salvador). Este programa gubernamental surge motivado por un estudio realizado en Austria en 2005 que demuestra que los bancos centrales vienen jugando un rol fundamental en la difusión de la educación financiera en el mundo. (Gómez-Soto, 2009)

33 Programa de Educación Financiera de la AMB (México). La Asociación de Bancos de México (AMB), considera importante enfocar el esfuerzo en las personas vinculadas al sector financiero y las no vinculadas. Parte de la premisa de que mayor información y educación financiera son una cuestión de equidad. Este programa usa como único material la traducción de programas diseñados en EU. El area de educación financiera se creó en junio de 2007. (Gómez-Soto, 2009)

33 Proyecto Tomorrow- SEWA Bank (Self Employed Women’s Association) (India). En 2002 se crea el programa de educación financiera. Dado el alto nivel de analfabetismo entre sus clientes, el material elaborado por Freedom for Hunger y The Coady International Institute, usa cuentos, posters y metáforas. Utiliza analogías con el comportamiento de los animales como ejemplo para el tema del ahorro habla de la hormiga. (Gómez-Soto, 2009)

33 Programa a+b=3 (a and b make 3) Asia. El nombre hace alusión al 20

razonamiento de que el dinero es mas que solo números. Se especializa en diseño de currículas y formación de capacitadores en países asiáticos en específico: Filipinas, Camboya y Hong Kong. Desde Noviembre de 2005 ha capacitado directa o indirectamente alrededor de 1,500 personas entre niños y adultos. (Gómez-Soto, 2009)

33 Programa Enrich (Hong Kong). Esta orientado a mujeres de Filipinas e Indonesia. La presión para una mejor administración de recursos proviene no solo de sus salarios relativamente bajos y de la necesidad de enviar remesas a los parientes que dejaron en sus países de origen. (Gómez-Soto, 2009)

33 Programa “Total Solution”-Hatton National Bank (Sri Lanka). Nace en 1989 como programa de responsabilidad social mediante la que el banco brinda entrenamiento a jóvenes para que puedan manejar agencias del banco ubicadas dentro de sus propias escuelas. Existen alrededor de 200 agencias bancarias estudiantiles, manejadas por 1,000 estudiantes voluntarios. A fines de 2007 alrededor de 10,000 estudiantes habían sido entrenados por el banco y tenían 500,000 ahorradores de las escuelas con un saldo de $50 millones (US$) de dólares. Los voluntarios con mayor potencial son reclutados por el banco. (Gómez-Soto, 2009)

33 ABC of Finances (Rusia). Es un proyecto en alianza con varias organizaciones para la construcción de una plataforma de educación financiera dirigida a jóvenes rusos. El comité se conforma por el Ministerio de Finanzas, El Parlamento Federal, el International Business Leaders Forum (IBLF), la Asociación de Bancos, Citi, Visa, Universidades, medios de comunicación y ONG’s. La plataforma de educación financiera contempla un portal de internet donde esta la curricula de Citi e información sobre otras experiencias internacionales, consultas en línea, capacitación de capacitadores. Se 21

trabaja en primera etapa a través de seminarios en los sitios de trabajo de los jóvenes. (Gómez-Soto, 2009)

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4. Desarrollo de la Investigación Como se pudo leer en la introducción se pretende generar un plan de estudios a la medida de los docentes de una escuela de una universidad privada para después poder replicarlo en otros ámbitos y niveles educativos utilizando la siguiente lógica: La ilustración 2 muestra el ciclo completo que para este trabajo comprenderá los pasos realizados tomando en cuenta a una muestra no probabilística de los futuros participantes del curso: Ilustración 2 Ciclo utilizado para diseñar el curso

hhDeterminación del Nivel socioeconómico. Se determinó el nivel socioeconómico de los participantes de las entrevistas y se contrastó con su nivel de ingresos.

hhDiagnóstico. Consiste en la realización un diagnóstico de las problemáticas mas comunes que emergieron en las entrevistas. 23

hhAnálisis de contenido. Analizar las entrevistas y su contenido para encontrar similitudes entre los participantes.

hhDiseño de la carta descriptiva. Diseñar la carta descriptiva del curso a partir de los análisis desarrollados.

hhEjecución del plan. Corresponde a la oferta del curso. hhEvaluación de resultados. Se trata de evaluar los cambios en las economías particulares de los participantes para saber el impacto que tuvo el curso. Los últimos dos pasos marcados en color rojo como pasos posteriores y que corresponden a la implementación del curso y la evaluación del desempeño financiero de los participantes después de un tiempo razonable (6 meses) de haberlo tomado en que se esperan mejoras sustanciales en sus indicadores financieros. 4.1 Diseño Esta investigación se desarrolló con base en un diseño cualitativo-explicativo en el que se desarrollaron entrevistas semi-estructuradas (ver anexo 1) a un director y a varios docentes la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán. La información fue sometida a un análisis de contenido por codificación abierta con el programa de cómputo Atlas Ti. 4.2 Participantes Es de suma importancia conocer las características de las personas a quien va dirigido el presente estudio por lo que en este apartado se describirá de manera general cual es el perfil de los sujetos de estudio. Se entrevistó a 4 docentes de medio tiempo de un total de 20 que hay en la escuela analizada. Se eligieron por ser personas que normalmente asisten a los cursos de capacitación que ofrece la dirección y la institución y se espera que asistan al taller de 24

finanzas personales que pretende dar origen el presente trabajo. Se trata de varones de entre 38 y 50 años de edad con familia e hijos. Con niveles de estudio mínimo de licenciatura y máximo de doctorado. Como se describió se trató de una muestra no probabilística ya que se requirió conocer la problemática en profundidad por lo que el número de participantes respondió al momento de saturación de las categorías. 4.3 Procedimiento Se aplicó del test de nivel socioeconómico regla AMAI (Asociación Mexicana de Agencias de Investigación de Mercado y Opinión Pública. )NSE 10x6 (AMAI,2009) que consiste en preguntas de satisfactores y nivel de vida, también se realizó una entrevista semi-estructurada con cada uno de los participantes con una duración de entre 35 y 60 minutos basado parte de la encuesta de educación financiera de Banamex (BANAMEX-UNAM, 2008) y se adicionaron algunos temas relacionados con la profesión y la situación particular de cada participante. Se acordaron citas de manera personal y se audio grabaron con un equipo digital posteriormente el análisis de contenido se realizó con el software Atlas ti. Se contrasto su nivel socio-económico con su nivel de ingreso en pesos. Se encontró que los docentes mantienen un nivel socioeconómico por encima de C+ que se considera clase media alta aunque al medir su rango de ingreso real familiar en general viven de uno a dos niveles por encima de su ingreso lo que supone uno de los orígenes de sus niveles de endeudamiento presumiblemente derivado de financiar su nivel socioeconómico. Cabe señalar habría que cuestionar si los resultados de nivel socioeconómico de la regla AMAI NSE 10x6 se apegan a la realidad ya que al aplicarse a docentes que por su actividad profesional y docente cuentan con satisfactores de niveles superiores 25

hacen ver que hay un fuerte desfase entre su ingreso y su nivel socioeconómico, pero al ser el mecanismo de medición de mayor aceptación por el gobierno, los bancos y otras instancias se toma como válido en este trabajo, hasta no haber una herramienta mas precisa.

26

5. Problemática existente en cuestión de finanzas personales identificadas entre los docentes. En las entrevistas realizadas se encontraron problemáticas para administrar recursos financieros en general producto de vacíos de conocimiento en finanzas personales en el área de la Planeación, en específico de elaboración de presupuestos y seguimiento de sus flujos de efectivo, que les ha acarreado problemas de gasto excesivo y por ende contratación excesiva de créditos que han mermado su capacidad de pago y trae por consecuencia un pobre nivel de ahorro e inversión que es nulo en casos específicos. Por otra parte la falta de cultura de previsión ha desencadenado en un caso en particular problemas financieros derivados de problemas de salud que en su momento no fueron adecuadamente cubiertos. En los próximos párrafos se citan algunos extractos de las entrevistas realizadas al grupo de estudio y a continuación se detallan las siguientes claves para una mejor comprensión la letra “E:” indica que se trata de la pregunta o comentario del entrevistador, las iniciales “PA:”,”PB:”, “PC:”, “PD:”, se aplican a las respuestas de los participantes A,B,C,D, respectivamente. En general el grupo sondeado desconoce las alternativas que puede utilizar para procurarse una pensión digna y por ser un grupo de edad promedio de 45 años el tema de afores es de vital importancia. También se encontró que el concepto “crédito” y sus consecuencias desencadenan una respuesta con alta carga emocional negativa como se puede ver en un par de citas: PC“Para mi un crédito es un calvario”, PA“Si pues ya estoy bien ahorcado, pues si me salgo me meten al bote”. Como una buena señal dentro del grupo se reconoce la falta de conocimiento en esas áreas y una buena disposición para el aprendizaje de técnicas prácticas aplicables a la solución de cada problemática en particular. Como se puede ver en las siguientes citas de las respuestas al cuestionamiento de la disposición para tomar un taller de 27

finanzas personales: PD:”muy dispuesto por supuesto lo necesito”, PA”Yo pienso que si. Cualquier curso aprendes. El problema que yo le veo es el horario apropiado”. En cuanto al horario el grupo analizado estuvo de acuerdo en que sean entre 2 y 4 horas por semana. En el diagnóstico realizado se encontró lo siguiente:

 Conocen los conceptos básicos de finanzas como: ahorro, crédito, inversión, seguros.

 Cuentan con instrumentos financieros básicos: cuenta de débito y algún tipo de línea de crédito bancaria. Tres de cuatro no llevan una planeación de objetivos financieros a nivel personal. Como se puede ver en las siguientes citas sacadas de la categoría “planeación” de las entrevistas:

hhE: “¿Tienes un plan de finanzas personales?”, PA: ”Si lo he pensado pero no tengo uno, si he ido a asesorías empresariales pero no tengo uno.. es complicado”,

hhPC: “A mi me interesaría profundizar lo que son los apartados para las cosas y los objetivos y metas para lograr las inversiones, elegir las inversiones y los ahorros”

hhPD: “Mi problema en gran medida es poca instrucción para la planeación y si me lo había planteado pero no como una prioridad”

 En cuanto a la definición de metas de ahorro y destinos, si bien no hay objetivos definidos si se tiene un fin determinado fin para lo poco que llegan a ahorrar, si hay ahorro se destina a entretenimiento con la familia como: vacaciones y actividades en familia. También se puede ver que existe la preocupación del 28

ahorro para el retiro. No llevan un control de ingresos y egresos en papel. Los que lo llevan lo hacen de manera mental o intermitente.

hhE: “¿Tienes un presupuesto de ingresos y egresos?”, PA: ”No…..no” hhE: “¿Llevas un registro de deudas, gastos, ingresos y ahorro?”, PC: ”A medias, nada mas de gastos, el de ingresos ya no lo llevo es implícito varía centavitos mas, centavitos menos pero el de gastos si, los compromisos de pago si los tengo bien vistos y sobre de ellos nos hemos manejado los últimos 20 años.”

hhE: “¿Acostumbras llevar un registro de ingresos, gastos, y ahorro?”, PD: ”Tengo un desmadre ninguno. la realidad es esa” No cuentan con una política personal predeterminada de ahorro ni inversión.

hhE: “Entonces no tienes como que una regla por ejemplo hay gente que dice yo destino 5% al ahorro o el 10% al ahorro”, PA: ”No...no este es dinero extra”, E: “Entonces solo los ingresos extraordinarios”, PA :”Exacto”

hhE: “¿Ahorras y si lo haces en que

porcentajes?”, PC :”No ahorro

absolutamente nada desde que me case hasta hoy. Espero que es el plan ya termine compromisos de niños de colegiaturas el plan es ahorrar el 60% de lo que gastaba en colegiaturas es ahorrarlo ese es el propósito que representaría como el 5% de mi ingreso”.

hhE: “¿Cómo determina la cantidad que va a ahorrar?”, PD:” Como ideal. En realidad te voy a ser sincero soy malísimo para ahorrar” Viven uno o dos niveles por encima de su capacidad. Poseen una cultura de la previsión distorsionada. Ven los seguros como un 29

gasto y no como una cobertura de riesgo.

hhPA:“Hay situaciones ni modo yo tengo un problema de toda mi vida cuando me preguntan de los seguros me dicen no pues su riesgo es mayor, mejor ya baja el asunto, el tener que comprobar a las aseguradora por que motivo se me hace bochornoso por eso no busco un seguro”. Manifiestan llevar una separación de sus finanzas personales con las de su actividad profesional. Todos coinciden en utilizar su sueldo como docentes para sus gastos de vida y lo ingresado por su actividad profesional como un ingreso extra, aunque no siempre es suficiente el ingreso fijo como puede verse en las siguientes citas:

hhE: “¿En alguna ocasión has tenido problemas financieros relacionados con tus finanzas profesionales?”, PA: ”Nunca siempre he tenido separado mis finanzas personales del negocio… el dinero de los clientes es sagrado”

hhE: “¿Tienes doble actividad profesional y docente alguna vez has tenido problemas derivados de mezclar las actividades?”, PB: ”No, tengo bien separado los ingresos”.

hhE: “¿En qué medida le atribuye su problemática a la doble actividad docente y profesional?”, PD: ”Por supuesto que lo agrava. En los últimos dos años yo llegaba al fin de año y como que hacia un recuento de cuanto entraba. Siempre entraba más dinero por el despacho y dejaba lo de aquí (ingreso por docencia)1 para los gastos fijos y todo lo demás para los gastos eventuales y entonces como había buena entrada pues salía bien pero ahora que bajo mi actividad profesional me alcanza para los gastos fijos apenas pero sigo gastando igual y se compra con la tarjeta y a ver págalos” 1 Nota del autor

30

6. Modelo de Aprendizaje. Después de haber analizado las entrevistas se encontró que el problema central es una ausencia de salud financiera que se da en diferentes niveles de gravedad en cada participante. Los temas fundamentales que contribuyen en la salud financiera o ausencia de la misma son los siguientes:

hhEducación financiera. hhLa percepción de la realidad financiera. hhLa Planeación. hhEl Timming y ejecución en la toma de decisiones. hhLa disciplina financiera. En el esquema de la ilustración 3 se puede ver a manera de esquema como los 5 elementos que se consideran como fundamentales contribuyen en el logro de una salud financiera duradera. Siendo primordial tener una buena educación financiera como base, sin embargo la percepción de la realidad financiera parece ser uno de los temas mas complejos porque esta en el campo de lo subjetivo. Por lo que resulta de importancia vital que el individuo tenga una base de comparación medible para evaluar su realidad por mas dolorosa que sea y actuar en consecuencia(Vitt, 2009). Aun sabiendo la realidad individual la contribución a la salud financiera quedaría sin efecto si la persona en cuestión sabiendo su realidad y las estrategias que debe tomar no establece un plan para reducir su probabilidad de caer en un escenario de ausencia de salud financiera por lo que debe de ser capaz de desarrollar un plan de acción con tiempos y metas establecidas. La planeación sigue estando en la mitad del camino a la salud financiera porque hasta este punto no se toma acción por lo que el individuo debe tomar acción en el tiempo planeado, a esta parte se le ha llamado timming de toma de acciones. Lo mas importante de un plan es tomar las acciones y no el plan 31

Ilustración 3 Modelo de aprendizaje

en si (Ruíz y Bergés,2010). Es por eso la etapa de timming en toma de acciones es la parte mas importante en la construcción de la salud financiera. Por último y como una consecuencia de las anteriores partes del modelo de aprendizaje se requiere desarrollar una disciplina férrea (Flores,2011) ya que es fácil que una vez logrado un escenario de salud financiera venga el exceso de confianza y se regrese a prácticas nocivas como la contratación de crédito en exceso por dar algún ejemplo. Si bien es importante adquirir todo el conocimiento necesario para mejorar la salud financiera por medio de un modelo de aprendizaje, es conveniente aclarar que no en todos los casos se podrá mejorar en todos los rubros de manera inmediata y por esta razón es que se propone vincular en el modelo educativo la pirámide de Maslow 32

a la aplicación de las estrategias para mejorar la salud financiera. Es decir primero habría que tener cubiertas las necesidades fisiológicas para subir al siguiente nivel para lo cual se realizó la ilustración 4, donde se agrupan los instrumentos financieros Ilustración 4 Escalera de incorporación de instrumentos financieros

(Robbins, 1991) de acuerdo al nivel de necesidades de Maslow de manera que hasta que estén cubiertas las necesidades de un nivel sería difícil utilizar instrumentos que pertenecen al siguiente. Sería como pedirle a alguien que tiene un flujo de efectivo negativo que genere un ahorro, o que compre un seguro de vida ya que de inicio no tiene cubierta su necesidad de seguridad financiera. Lo mas importante del esquema es comprender que solo se puede construir riqueza a través de grandes flujos de efectivo que se re invierten para crear mas flujo. La clave de una salud financiera creciente y estable que nos lleve al siguiente nivel es entrar en un círculo virtuoso de generación de riqueza (ver ilustración 5) dicho ciclo funciona de la siguiente manera: Al tener un flujo de efectivo positivo es posible el ahorro, al crecer el ahorro a un monto considerable dicho ahorro se puede invertir, al reportar ganancias dicha inversión aumenta el flujo de efectivo propiciando una tendencia de largo plazo hacia el crecimiento del patrimonio, siempre y cuando no se utilice la totalidad del nuevo flujo de efectivo para aumentar el nivel de vida de 33

la persona. La idea es vivir un poco por debajo de nuestra capacidad financiera y conservar este desfase. La investigación parece indicar que en el afán de progresar en el nivel socioeconómico se recurre al crédito en exceso mermando el flujo de efectivo con gastos financieros hasta que en el largo plazo resulta inviable mantener dicho nivel. Se muestra la ilustración 6 que detalla el ciclo de destrucción del flujo de efectivo. El crédito en si puede usarse como herramienta de construcción o de destrucción del flujo de efectivo dependiendo de si se emplea para generar mas flujo o para reducirlo. La idea de crear flujo positivo a través de un desfase del nivel socioeconómico no implica la necesidad de aumentar el ingreso y puede ser tomada como una estrategia temporal en tanto que se genera el flujo necesario para sostener ese nivel a largo plazo (Kiyosaki y Letcher,2005). Se puede afirmar que en si la idea de aumentar el nivel socioeconómico a través del crédito no es del todo negativa siempre y cuando se utilice para la adquisición de bienes duraderos y que aumentan de valor a través del tiempo como una casa, un terreno un negocio (Kiyosaki y Letcher,2005), el problema radica en que la sociedad actual exige a menudo incurrir en gastos que no corresponden a la realidad económica, o bien al plan de vida de los individuos. En aras de pertenecer al grupo se adquieren autos de lujo a crédito, ropa de marca, comer en un fino restaurante, pertenecer al mejor club, etc. la lista es interminable. La sociedad tiende a catalogar el éxito de las personas con estos aspectos visibles de su economía2 (Rojas,2010). Así el individuo que cae en este ciclo vicioso patea el problema al futuro a través del crédito. Por el contrario la persona que utilice la técnica antagónica de vivir por debajo de su nivel socioeconómico, tiene margen de maniobra para ahorrar, invertir y crecer su flujo de efectivo. Si es constante y tiene un plan en pocos años puede alcanzar el nivel 2 Percepción del autor que puede dar pie a una nueva investigación en el futuro.

34

Ilustración 5 Ciclo de aumento en el flujo de efectivo

socioeconómico deseado sin sobresaltos y puede mantenerlo ya que posee una sólida base financiera sostenida por un buen flujo de efectivo. Tal vez este individuo en un inicio se puede sentir excluido del grupo social por algún tiempo por estar desfasado del nivel deseado pero no por mucho tiempo ya que mantener un ritmo sostenido de gasto controlado, ahorro e inversión reportan frutos en pocos años. Claro que es Ilustración 6 Ciclo de destrucción del flujo de efectivo por el crédito en exceso

35

necesario desarrollar la paciencia que casi invariablemente es un costo asociado a la generación de riqueza. Lo anterior mencionado se puede comprender mejor en las ilustraciones 7 y 8 Para lograr transmitir el modelo de aprendizaje aquí desarrollado y planteado se plantea desarrollar las siguientes competencias (ver ilustración 9): Ilustración 7 FE negativo por desfase en NSE

Ilustración 8 FE positivo por desfase en NSE

Ilustración 9 Ciclo de utilización de competencias

36

7. Propuesta de curso de Finanzas Personales 7.1 Paradigma Educativo. Se eligió el paradigma constructivista definido como: “El aprendizaje constructivista se basa en la premisa de que el conocimiento no es algo que pueda transferirse de una persona a otra, sino que se construye por el propio individuo.” (ITESM,2001). para el desarrollo del modelo docente tomado en cuenta que se impartirá a profesionistas que en general están acostumbrados a aprender haciendo por lo que la dinámica de aprendizaje será por medio de ejercicios y simulaciones de escenarios que podrían ocurrir en la vida diaria. 7.1.1 Definición de las temáticas Las temáticas que abordará el curso se definieron tomando como base un análisis de los temas ofrecidos por diversos programas educativos realizados por bancos, libros de finanzas personales y organismos gubernamentales y se abunda en los temas ubicados como causas de las problemáticas que en particular presentan los docentes objeto de este estudio. Mas específicamente: Planeación, Protección, Inversión. A continuación se exponen los comparativos en tablas (ilustración 10 y 11) que engloban los temas que abordan los cursos de finanzas analizados: Una vez que se analizaron los contenidos se tomaron como indispensables los temas marcados en verde que fueron los más recurrentes y se adicionaron otros en color amarillo que debido a la problemática particular encontrada deben ser incluidos y vistos con detenimiento. A continuación se enumeran los temas que incluirá la planeación didáctica del curso: 37

Ilustración 10 Comparativo temas impartidos en cursos de finanzas personales

TEMATICA

RECURRENCIA DE LA

MONEY SMART(USA)

(HONG KONG)

PROGRAMA ENRICH

A+B=3 ASIA

SEWA BANK

VADOR)

PROG EDUCACION

FINANCIERA(EL SAL-

LATINOAMERICA

PROGRAMA HABITAT

TUNITIES

MICROFINANCE OPOR-

COS DE MEXICO

ASOCIACION DE BAN-

INTRODUCCION

X

X

X

X

X

X

X

X

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X

10

GLOSARIO

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O

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1

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2

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3

PRESUPUESTO

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X

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6

CREDITO

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X

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10

IMPUESTOS

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O

1

PLANEACION DE METAS

X

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3

X

X

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O

O

O

O

O

O

X

3

AHORRO

X

X

X

X

X

X

O

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X

9

PREVISION

O

X

X

X

X

X

X

X

X

X

9

INVERSION

X

X

X

X

X

X

O

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X

X

9

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X

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O

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X

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2

PLAN DE ACCION

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2

CONCLUSIONES

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X

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3

PRESENCIAL

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3

VIRTUAL

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X

4

EJERCICIOS PRACTICOS

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O

O

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O

O

O

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O

X

1

O

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O

O

O

O

O

O

O

X

2

EVALUACION SALUD FINANCIERA PRACTICAS DE MANEJO DIARIO DEL DINERO

FINANZAS NIÑOS Y JOVE-

TEMATICAS

LES MEXICO.COM

PERSONALES

FINANZAS PERSONA-

CONTENIDOS DE LOS CURSOS DE FINANZAS

INSTITUCION

CONDUSEF

TABLA COMPARATIVA

NES

ANALISIS DE MERCADOS FINANCIEROS

MATERIAL DIDACTICO DIGITAL RECURSOS WEB

O

X

O

O

O

O

O

O

O

X

2

LAVADO DE DINERO

O

O

O

O

O

X

O

O

O

O

1

TEMAS QUE ABORDAN LA MAYORIA DE LOS CURSOS TEMAS QUE POR LA INVESTIGACION SE CONSIDERA QUE DEBEN INCLUIRSE

38

Ilustración 11 Comparativo de temas abordados por libros de finanzas personales

TEMÁTICAS

CION DE LA TEMATICA

RECURRENCIA DE APARI-

VIDAL BONIFAZ,2009)

EN INTERNET" (FRANCISCO

"FINANZAS PERSONALES

SOWSKI,1991)

"FINANZAS PERSONALES

EQUILIBRADAS(ALLEN KLO-

TES,2006)

PAPA"(RIGOBERTO A. PUEN-

"FINANZAS PARA

"PEQUEÑO CERDO CAPITA-

CONTENIDOS DE LOS LIBROS DE FINANZAS PERSONALES

LISTA" (SOFÍA MACIAS, 2011)

LIBROS

INTRODUCCION

X

X

X

X

4

AUTODIAGNOSTICO

O

X

X

O

2

GASTOS

X

X

X

X

4

PLANIFICACION FINANCIERA PERSONAL

O

X

X

O

2

ETAPAS DE LA VIDA FINANCIERA

O

X

O

O

1

IMPUESTOS

O

X

X

O

2

AHORRO

X

X

X

X

4

METAS DEL AHORRO

X

X

O

O

2

PRESUPUESTO

X

X

X

X

4

REGISTRO DE GASTOS

X

X

X

X

4

SEGUROS

O

X

X

O

2

FONDO DE EMERGENCIA

X

X

X

O

3

PROBLEMAS CON DEUDAS

X

O

O

O

1

INVERSIONES

X

X

X

X

4

RETIRO Y AFORES

X

X

X

O

3

SUCESIÓN

O

X

O

O

1

INSTITUCIONES PARA EMITIR QUEJAS

X

O

O

O

1

ESTUDIO DE CASOS

X

O

X

O

2

EVALUACION DE LO APRENDIDO

O

O

X

O

1

TEMAS QUE ABORDAN LA MAYORIA DE LOS CURSOS TEMAS QUE POR LA INVESTIGACION SE CONSIDERA QUE DEBEN INCLUIRSE

39

hhIntroducción hhEvaluación de la salud financiera y realidad personal. hhPresupuestos de ingresos, gastos. hhFlujo de efectivo. hhInstrumentos financieros. hhPlaneación: objetivos y metas. hhEjecución y seguimiento del plan. 7.2 Planeación didáctica 7.2.1 Objetivos del curso

33 Objetivo general. hhQue el asistente sea capaz de: identificar y evaluar su realidad financiera a través herramientas de análisis financiero básicos y realizar planes viables que le permitan cumplir sus metas financieras de una manera sostenible.

33 Objetivos particulares Que el asistente sea capaz de:

hhConocer e identificar de manera correcta los conceptos básicos de finanzas. hhAutoevaluar su situación financiera. hhGenerar planes de acuerdo a metas medibles especificando objetivos intermedios y tiempos de cumplimiento.

hhRealizar presupuestos de ingresos y gastos. 40

hhRealizar estimados de flujo de efectivo mensual. hhDar seguimiento a lo planeado y realizar los ajustes pertinentes al plan. hhConocer y elegir los instrumentos financieros que lo lleven al cumplimiento de las metas trazadas.

hhControlar la evolución de su realidad financiera. 7.2.2 Perfil de ingreso

33 Profesionistas y docentes proveedores de familia o que lleven la administración de los recursos de la misma de 35 a 50 años, que posean conocimientos básicos de manejo de hojas de cálculo y deseos de mejorar sustancialmente su desempeño financiero familiar, disminuir sus niveles de endeudamiento, mejorar los rendimientos de sus inversiones y en generar adquirir conocimientos que les permitan una mejor toma de decisiones. 7.2.3 Perfil de egreso

33 Las personas que egresen del curso habrán desarrollado habilidades de evaluación de su situación, planeación, toma de decisión y seguimiento de lo planeado, también poseerán conocimientos básicos que les permitan seleccionar inversiones, seguros, planes de retiro y créditos que los acerquen de una manera mas rápida y segura a los objetivos personales que se planteen. 7.2.4 Recursos didácticos.

33 El método de enseñanza será a partir de ponencias por parte del docente, 33 Realización de estudios de caso y ejercicios que les permitan comprender las problemáticas y practicar escenarios de solución adecuados. 41

7.2.5 Evidencias

33 Los

asistentes al curso terminarán el mismo habiendo desarrollado un

plan financiero adecuado a su situación en particular que los acerque a la consecución de sus metas a corto (1 año), mediano,(3-5 años) y largo plazo (más de 10 años). 7.2.6 Duración.

33 La dirección

de la escuela en cuestión normalmente ofrece cursos de

capacitación a sus docentes con una duración total de 10 horas por lo que el curso se ajustará a 5 sesiones de 2 horas cada una, con separación semanal. 7.2.7 Cupo.

33 Se recomiendan grupos pequeños de hasta 10 asistentes para abundar en las problemáticas individuales. 7.2.8 Necesidades Materiales.

33 Salón de clase con pintarrón, proyector o pantalla, computadora portátil o de escritorio por asistente, calculadoras, lápices. 7.2.9 Criterios de evaluación.

33 Se otorgará diploma de curso a los asistentes que cumplan con el 80% de las asistencias por lo menos y el 100% de su plan de finanzas personales. 7.2.10 Unidades didácticas

33 Sesión 1 duración 2hr: hhTema 1 Introducción (70 min): 42

En la primer sesión (ver Ilustración 12) se ha propuesto explicar en la primer hora el modelo de aprendizaje y sus conceptos fundamentales, conceptos financieros básicos y el funcionamiento del cliclo de construcción del flujo de efectivo, así como los pasos a seguir para lograr mejoría significativa y sostenida en las finanzas personales. En la segunda hora se darán a conocer las herramientas de Ilustración 12 Planeación didáctica de la sesión 1

Duración

Contenido

Actividades

Objetivo: El asistente será capaz de:

1. Introducción 10 min

15 min

30 min

1.1 Dinámica de trabajo.

1.2 Importancia de la educación financiera

1.3 Conceptos básicos

Explicación de la finalidad del curso y sus alcances, así como las actividades y temario. Ponencia por parte del docente de la importancia y justificación de las finanzas personales.

SESIÓN 1

curso y sus alcances. Comprender la importancia de las finanzas personales y los impactos positivos que puede tener en la economía familiar.

Ponencia por parte del docente

Conocer las definiciones bá-

acerca de los conceptos recurren-

sicas que se utilizaran en el

tes utilizados en el curso.

curso.

Explicación por parte del docente 20 min

Comprender la dinámica del

1.4 Planteamiento

acerca de la metodología que se

general

sigue para planear las finanzas personales

Conocer los principios generales de la planeación financiera personal.

2. Evaluación de la salud financiera y realidad personal. Ejercicios de aplicación sobre estu2.1 Métodos de medi25 min

ción de la salud financiera

dio de casos, para la aplicación de herramientas de evaluación financiera personal. Como tarea adicional se pedirá que se auto-evalúen

Aplicar herramientas de evaluación financiera, para conocer su realidad financiera.

durante la semana siguiente. Ejercicios de aplicación sobre estudio de casos, para la aplicación de 20 min

2.2 Nivel socioeconó-

herramientas de evaluación finan-

mico

ciera personal. Como tarea adicional se pedirá que se auto-evalúen

Conocer su nivel socioeconómico y contrastarlo con su realidad de ingresos.

durante la semana siguiente.

43

autoevaluación elaboradas con la finalidad de hacer un primer ejercicio con datos ficticios, para asegurar que han comprendido el llenado de las tablas de excel proporcionadas así como la interpretación de los resultados.

hhTema 2 Evaluación de la situación financiera personal (50min): En una segunda etapa se les pedirá a los asistentes que llenen las herramientas con sus datos para lograr obtener una autoevaluación personalizada. Finalmente se les aplicará el cuestionario AMAI NSE 10x6 que es la prueba con que se ha estado midiendo el nivel socioeconómico de este trabajo y se contrastará con el nivel de ingreso de los asistentes para que así puedan evaluar el desfase entre su nivel socioeconómico y el de ingresos de manera particular. Saber su desfase les permitirá pensar en maneras de aumentar su ingreso o recortar sus gastos, puntos que se verán en sesiones posteriores.

33 Sesión 2 duración 2 hr (ver ilustración 13): hhTema 3 Presupuestos (85 min): El ponente explicará el uso de la herramienta de presupuesto de gastos e ingresos y revisará en conjunto con los asistentes un ejemplo pre elaborado para después generar algunos escenarios con la finalidad de que se comprenda el uso y la importancia de la herramienta de presupuestos. Se le darán a conocer estrategias para el control del gasto y al final del tema se realizara un ejercicio de aplicación de lo aprendido. Se les pedirá a los asistentes que realicen su presupuesto de ingresos y egresos personal. 44

hhTema 4 Flujo de efectivo (35min): Se expondrá la importancia del flujo de efectivo y se realizarán ejercicios de aplicación sobre tablas pre-elaboradas en excel para visualizar diferentes estrategias y escenarios. Ilustración 13 Planeación didáctica de sesión 2 Duración

Contenido

Actividades

Objetivo: El asistente será capaz de:

3. Presupuestos. Ponencia por parte del facilitador 25 min

3.1 Presupuesto de ingresos.

donde explique la elaboración del presupuesto de ingresos y se pon-

Elaborar presupuestos.

drá en práctica con ejercicios en tablas de Excel pre-elaboradas Ponencia por parte del facilitador

SESIÓN 2

25 min

3.2 Presupuesto de gastos

donde explique la elaboración del presupuesto de gastos y se pon-

Elaborar presupuestos.

drá en práctica con ejercicios en tablas de Excel pre-elaboradas

3.3 Estrategias para el control de gastos. 35 min

3.4 Ejemplos de aplicación.

Ejercicios de aplicación sobre estudio de casos, para la aplicación de herramientas de evaluación finan-

Controlar sus gastos en función

ciera personal. Como tarea adicio-

del ingreso.

nal se pedirá que se auto-evalúen durante la semana siguiente.

4. Flujo de Efectivo. 15 min

20 min

4.1 Flujo de efectivo.

Ponencia acerca de la importancia

Conocer el concepto de flujo de

del flujo de efectivo

efectivo y su importancia.

4.2 Estrategias de

Ejercicios de aplicación de estra-

incremento del flujo

tegias de incremento de flujo de

de efectivo

efectivo.

Conocer las estrategias para el aumento del flujo de efectivo.

45

33 Sesión 3 duración 2hr (ver ilustración 14): hhTema 5 Instrumentos financieros: Se expondrán de manera general los diferentes instrumentos financieros y los criterios generales de elección de acuerdo a niveles de riesgo y rendimiento. Ilustración 14 Planeación didáctica sesión 3 5. Instrumentos Financieros 10 min

5.1 Instrumentos financieros básicos

Ponencia acerca de los tipos de instrumentos financieros y sus usos Exposición de métodos de ahorro

SESIÓN 3

15 min

5.2 Ahorro

e instrumentos de ahorro y su importancia.

15 min

5.3 Crédito

20 min

5.4 Seguros y Afores

Conocer los instrumentos financieros básicos. Conocer los instrumentos financieros básicos.

Exposición de tipos de crédito y cri- Conocer los instrumentos finanterios de elección para elegirlos.

cieros básicos.

Exposición de las coberturas indis-

Conocer los instrumentos finan-

pensables y su importancia

cieros básicos.

Exposición de los instrumentos de 20 min

5.5 Inversión

inversión y su impacto en el largo

Conocer los instrumentos finan-

plazo. Comparativo en largo plazo

cieros básicos.

de tipos de inversión.

33 Sesión 4 duración 2hr (ver ilustración 15) hhTema 6 Planeación (2hrs) Se expondrán los conceptos básicos de planeación, así como la inclusión en los planes de los conceptos vistos con anterioridad, se les expondrá a los asistentes el uso del análisis FODA a nivel de finanzas personales. Se explicará a los asistentes las diferencias entre las metas de corto, mediano y largo plazo. Finalmente se les pedirá que realicen un plan a corto, mediano y largo plazo que puedan aplicar a su situación.

46

Ilustración 15 Planeación didáctica sesión 4 Duración

Contenido

Actividades

Objetivo: El asistente será capaz de:

6. Planeación. Ponencia acerca de los conceptos 15 min

6.1 Conceptos bá-

básicos de planeación y de los

Conocer los conceptos básicos

sicos.

ciclos evaluación, planeación , eje-

de la planeación y sus etapas.

cución, control y retroalimentación Ponencia acerca de activos y pa-

SESIÓN 4

20 min

6.2 Activos y Pasi-

sivos y sus repercusiones en el

vos.

flujo de efectivo y la generación de riqueza

20 min

30 min

6.3 Análisis Foda Personal 6.4 Metas de corto y largo plazo.

Conocer los conceptos de activo y pasivo. Conocer las relaciones entre los activos y pasivos con la generación y destrucción de riqueza

Ejercicios de aplicación para cono-

Realizar un análisis foda per-

cer fortalezas, debilidades, riesgos

sonal para identificar áreas de

y oportunidades

oportunidad y riesgos.

Ponencia acerca de las metas en general y su relación con los plazos.

Identificar las metas de corto y largo plazo.

Diseño de un plan personal que tome en cuenta flujos de efectivo, 35 min

6.5 Plan personal.

capacidades de crédito y metas personales medibles en tiempo y

Realizar planes de finanzas personales.

monto.

33 Sesión 5 duración 2hr (ver ilustración 16): hhTema 7 Ejecución y seguimiento (2hr): Se realizarán ejercicios de aplicación de lo aprendido en sesiones anteriores que les permitan a los asistentes con tutoría del ponente desarrollar estrategias de control y seguimiento de las finanzas utilizando las herramientas para la toma de decisión obtenidas en el curso. El cierre del curso se dará con una mesa redonda donde los asistentes expongan los impactos que el conocimiento aprendido halla dejado de manera particular así como alguna aportación emergida del desarrollo del mismo. 47

Ilustración 16 Planeación didáctica sesión 5 7. Ejecución y seguimiento 7.1 Métodos de con20 min

trol del desempeño

SESIÓN 5

financiero 7.2 Seguimiento del 20 min

plan financiero por medio de razones financieros 7.3 Evaluación y replanteamiento de

80 min

los planes en el corto, mediano y largo plazo.

Ejercicios prácticos para el control del desempeño financiero. Ejercicios prácticos para el seguimiento por medio de razones financieras.

Controlar el plan trazado.

Ejecutar y dar seguimiento al plan trazado.

Sesión de mesa redonda como corolario al curso donde los asis-

Reevaluar su realidad y trazar o

tentes puedan compartir el impacto

corregir los planes.

de lo aprendido.

48

8. Herramientas desarrolladas para el curso. Con la finalidad de facilitar la enseñanza del modelo de aprendizaje propuesto se desarrolló un conjunto básico de herramientas para la identificación de problemáticas individuales y que les brinden información sobre que acciones tomar además de funcionar como punto de referencia para comparar su evolución financiera en el tiempo. 8.1 Hoja de balance patrimonial. Se elaboró una hoja de cálculo formulada (ver ilustración 17) basada en las hojas de balance tradicionales y adaptadas a un lenguaje entendible para los participantes. En esta hoja los participantes del curso introducirán datos de su situación financiera a una fecha dada con los siguientes elementos:

hhRecursos disponibles de muy corto plazo (Activos circulante): hhDinero en efectivo y en cuentas bancarias. hhInversiones liquidables a corto plazo: fondos, certificados, acciones (inversión especulativa de corto plazo).

hhInversión en metales. hhDivisas: dólares, euros, etc. hhRecursos disponibles a mediano y largo plazo (Activos Fijos): hhDinero prestado a personas con o sin interés (Cuentas por cobrar): Son préstamos realizados a familiares, amigos, así como sueldos, bonos y gratificaciones no cobrados.

hhArtículos vendibles (Bienes muebles): son bienes que pueden cotizarse y venderse pero no son de alta demanda como: bicicletas, autos, muebles, tapetes, etc. 49

Ilustración 17 Hoja de Balance patrimonial. RECURSOS (ACTIVOS TOTALES) RECURSOS DISPONIBLES A MUY CORTO PLAZO (ACTIVO CIRCULANTE) DINERO EN EFECTIVO Y EN CUENTAS BANCARIAS

IMPORTE $15,000.00

INVERSIONES DE CORTO PLAZO (LIQUIDEZ 28 DIAS MAXIMO, ACCIONES, FONDOS, ETC.)

$18,000.00

INVERSION EN METALES (MONEDAS ORO Y PLATA)

$21,000.00

DIVISAS EN EFECTIVO (DOLARES, EUROS, ETC. EQUIVALENTE EN PESOS) TOTAL DE ACTIVOS DISPONIBLES A MUY CORTO PLAZO

$500.00 $54,500.00

RECURSOS DISPONIBLE A MEDIANO Y LARGO PLAZO (ACTIVO FIJO MAS DE 1 AÑO) DINERO PRESTADO CON O SIN INTERES A OTRAS PERSONAS (CUENTAS POR COBRAR)

$136,000.00

ARTICULOS VENDIBLES (BIENES MUEBLES)

$270,000.00

BIENES RAICES (CASAS, TERRENOS, EDIFICIOS, LOCALES)

$505,000.00

NEGOCIOS (ACTIVOS INVERTIDOS EN NEGOCIOS EN FUNCIONAMIENTO)

$-

INVERSIONES DE LARGO PLAZO TOTAL DE RECURSOS DISPONIBLES A MEDIANO Y LARGO PLAZO (ACTIVO FIJO) TOTAL DE RECURSOS

$$911,000.00 $965,500.00

DEUDAS (PASIVOS TOTALES) DEUDAS DE CORTO PLAZO (PASIVOS DE CORTO PLAZO MENOS DE 1 AÑO) DEUDAS DE CONSUMO (ADEUDOS POR ARTICULOS DE LA VIDA DIARIA)

IMPORTE $100,000.00

OTRAS DEUDAS DE CORTO PLAZO

$-

TOTAL DE DEUDAS DE CORTO PLAZO

$100,000.00

DEUDAS DE LARGO PLAZO (PASIVOS DE LARGO PLAZO MAS DE 1 AÑO) DEUDAS DE BIENES DURADEROS A MENSUALIDADES CON O SIN INTERES DE MAS DE 12 MESES CREDITOS HIPOTECARIOS CREDITOS PERSONALES DE LIQUIDEZ

$20,000.00 $100,000.00 $36,000.00

OTROS CREDITOS DE LARGO PLAZO TOTAL DE DEUDAS DE LARGO PLAZO DEUDAS TOTALES (PASIVOS TOTALES)

$$156,000.00 $256,000.00

Nota: los datos aqui presentados son solo ilustrativos y no representan la realidad de ninguno de los participantes.

hhBienes raíces (Bienes inmuebles): Cualquier bien raíz como: casas, terrenos, edificios, departamentos, etc. que son vendibles en el mediano plazo.

hhNegocios. hhInversiones de largo plazo: Como fondos de ahorro para el retiro, inversión 50

patrimonial en bolsa.

hhDeudas de corto plazo (Pasivos de corto plazo su liquidación es menor a 12 meses):

hhDeudas de consumo: Deudas por tarjetas de crédito, bancarias y departamentales utilizadas para adquirir productos de consumo diario.

hhOtras deudas de corto plazo: Deudas adquiridas con terceros como tiendas de abarrotes, vecinos, parientes, prestamistas para hacer frente a necesidades de corto plazo y que liquidan en menos de un año.

hhDeudas de largo plazo (Pasivos de mediano y largo plazo su liquidación es mayor a 12 meses):

hhDeudas sobre bienes duraderos de mediano y largo plazo: Deudas contraídas para comprar bienes duraderos como muebles, joyas, línea blanca y que son financiadas a mas de 12 meses

hhCréditos hipotecarios: Deudas contraídas para compra de bienes inmuebles como casas, terrenos, locales, edificios, etc.

hhCréditos automotrices. hhCréditos personales de liquidez: Son deudas contraídas para obtener liquidez y serán liquidados en mas de 12 meses.

hhOtros créditos de largo plazo. La herramienta genera a partir de la información gráficos de tipo de pastel que muestran la distribución de los activos, los pasivos y la proporción de activos contra pasivos permitiendo visualizar el estado financiero del participante con una gráfica de distribución de recursos, distribución de deudas y una de balance (Ilustración 18-20). Además se propone la utilización de graficas de líneas para el seguimiento trimestral 51

Ilustración 18 Distribución de Recursos

Ilustración 19 Distribución de deudas

del patrimonio. (Ilustración 21 y 22). La primera brinda un panorama detallado y la segunda uno general acerca de la evolución de activo y pasivo, así como el patrimonio. Ligada a esta hoja de cálculo se realizó una tabla de razones financieras que le permita al participante comprender que esta pasando con sus finanzas, donde 52

Ilustración 20 Balance general

se propone una semaforización (ver ilustración 23) con una traducción a términos entendibles que le informa los niveles de riesgos y beneficios que tiene estar en los supuestos. Razones utilizadas:

hhActivo de corto plazo/Pasivo de corto plazo: Informa los recursos disponibles de manera inmediata en número de veces que se puede cubrir el adeudo total de corto plazo, un valor 31%

81-100%

30% indica que estamos tomando créditos para

familia, amigos, o patrones y los créditos que adeudamos a largo

Refleja la proporción de créditos que se otorgan a miembros de la

dez que permite tomar oportunidades que pudieran presentarse.

50% implica un nivel balanceado de inversión y un nivel de liqui-

80% expone al patrimonio al riesgo inflacionario, un valor hasta el

manera inmediata de los activos totales. Un valor por encima del

Informa el porcentaje que representan los recursos disponibles de

corto plazo utilizadas comúnmente para afrontar la vida diaria.

valor 30% indica que estamos tomando créditos para a su vez prestarlos, este comportamiento fomenta los problemas de sobre-endeudamiento.

hhPasivo total/Activo total: Esta razón financiera que porcentaje de los activos tendría que destinar para liquidar todos los pasivos. Un valor por encima del 70% indicaría un riesgo alto de no poder pagar en caso de una recesión o un alza en las tasas de interés de sus créditos.

hhPasivo de corto plazo/Pasivo total: Indica la proporción de deuda de corto plazo respecto del pasivo total e indicaría en caso de que el porcentaje fuera de arriba del 80% que solo se tienen deudas de corto plazo, que no implicaría un problema en caso de tener una liquidez suficiente pero también que se podría contraer deudas de largo plazo para invertir en algún negocio o bien para comprar un bien de alto valor futuro. El cuadro de razones propone una semaforización de 4 niveles de riesgo desde bajo(azul), Conservador(verde), Moderado(amarillo), Alto(rojo). 8.2 Presupuesto de gastos. Se propone el uso de un presupuesto de gastos simplificado que sirva de guía al participante para planear sus gastos y monitorear si lo esta cumpliendo o bien si es necesario realizar ajustes. El objetivo fundamental es que conozca su nivel de gastos ideal para llevarlo a la práctica. En dicho presupuesto se agruparon los gastos en 8 grupos que se explican a continuación y aparecen en la Ilustración 24:

hhIndispensables. Son gastos derivados de la vida diaria y son ineludibles, como la alimentación, ropa, renta, servicios, impuestos. 56

Ilustración 24 Presupuesto de Egresos

INDISPENSABLES

PRESUPUESTO DE EGRESOS HOGAR(MUEBLES, ACCESORIOS)

$200.00

RENTA

$3,600.00

ALIMENTACION

$2,000.00

ROPA Y ACCESORIOS PERSONALES

$500.00

TINTORERIA

$50.00

AGUA

$125.00

LUZ

$130.00

TELEFONO FIJO Y/O INTERNET

$400.00

CABLE O TV SATELITAL

$360.00

CELULARES

$1,040.00

IMPUESTOS PREDIAL

$100.00

TENENCIAS

$300.00

COLEGIATURAS Y CURSOS

$-

GASOLINA

$700.00

VEHICULO (LLANTAS, DESGASTE)

$200.00

MANTENIMIENTO VEHICULOS

$200.00

TOTAL INDISPENSABLES

LUJOS

IMPORTE MENSUAL

$9,905.00 $200.00

GIMNASIO

$-

SALIDAS AL CAFÉ

$100.00

COMIDAS FUERA DE CASA

$200.00

REUNIONES CON AMIGOS

$200.00

MICELANEOS(CHICLES, CIGARROS, DULCES, CHATARRA)

$50.00

VACACIONES

$800.00

REGALOS

$300.00

GUSTOS COSTOSOS

DEUDAS DE CONSUMO

$118,860.00

CINE Y/O RENTA DE PELICULAS

TOTAL DE LUJOS

$200.00 $2,050.00

$24,600.00

PAGO TARJETA DE CRÉDITO

$2,000.00

CREDITOS PERSONALES BANCARIOS

$1,800.00

CREDITO AUTOMOTRIZ

$-

CREDITOS TIENDAS DEPARTAMENTALES

$-

DEUDAS PERSONALES

$2,000.00

MESES SIN INTERESES

TOTAL DEUDAS DE CONSUMO

IMPORTE ANUAL

$2,000.00 $7,800.00

$93,600.00

Continua en página siguiente

57

DEUDAS PARA INVERSION

Ilustración 24 continuación HIPOTECAS

$3,900.00

TERRENOS

$950.00

DEUDAS PARA NEGOCIOS

INVERSIONES

TOTAL DEUDAS DE INVERSION

GASTOS FINANCIEROS

$4,850.00

$58,200.00

INVERSION EN INSTRUMENTOS DE DEUDA

$700.00

INVERSION EN RENTA FIJA

$700.00

INVERSION EN RENTA VARIABLE

$700.00

CUENTA DE AHORRO SIMPLE

$-

AFORE (AHORRO VOLUNTARIO)

$-

TOTAL INVERSIONES

$2,100.00

$25,200.00

INTERESES POR TARJETAS DE CREDITO

$200.00

INTERESES POR CREDITOS BANCARIOS

$-

INTERESES POR CREDITOS PERSONALES

$-

COMISIONES POR CUENTAS

$50.00

COMISIONES POR TARJETA DE CREDITO

$150.00

TOTAL DE GASTOS FINANCIEROS COBERTURA DE RIESGOS

$-

$400.00

$4,800.00

SEGURO DE AUTO

$-

SEGURO DE VIDA

$-

SEGURO DE GASTOS MEDICOS

$-

SEGURO DE CASA

$-

SEGURO EDUCATIVO

$-

ALARMA Y MONITOREO

$200.00

TOTAL COBERTURA DE RIESGOS

$200.00

OTROS GASTOS

$10,800.00 $-

TOTAL COBERTURA DE OTROS GASTOS TOTALES

$-

$-

$27,305.00

$336,060.00

hhLujos. Se trata de gastos que van mas allá de lo indispensable y en un momento dado podría prescindirse de ellos y se caracterizan por ser aspiracionales y notoriamente alejados de un nivel sostenido de vida como: Clases de pintura, Gimnasio, Clubes, Salidas a comer, Viajes, Accesorios costosos, Relojes, Joyas.

hhDeudas de consumo. En este grupo se colocaron aquellos pagos mensuales derivados de adeudos anteriores al monitoreo de gastos derivados de compras con o sin intereses de productos perecederos de que carecen de un valor a futuro como: Aparatos de ejercicio, despensa, 58

vinos, automóviles, etc.

hhDeudas de inversión. Este tipo de gastos mensuales se derivan de adeudos que son contraídos para adquirir un bien que aumenta de valor en el tiempo como casas, terrenos, metales preciosos amonedados, acciones, negocios, etc. En si no representan un riesgo mientras el valor futuro sea mayor a los gastos de interés derivados del crédito.

hhGastos financieros. Son aquellos derivados de el manejo de cuentas, intereses y comisiones.

hhCobertura de riesgos. Se trata de gastos realizados para adquirir seguros. hhOtros gastos. Gastos que no entran en ninguna otra categoría. Adicionalmente al presupuesto de gastos se ha creado un grupo de gráficos de pastel que presentan de una manera mas entendible los datos ingresados a la tabla (Ilustración 25). Ilustración 25 Gráfica del DE presupuesto de egresos PRESUPUESTO EGRESOS INVERSIONES 7.5%

GASTOS FINANCIEROS 1.4%

COBERTURAS DE RIESGO 3.2% OTROS GASTOS 0.0%

DEUDAS POR INVERSION 17.3%

INDISPENSABLES 35.4%

DEUDAS DE CONSUMO 27.9% LUJOS 7.3%

59

También se propone un presupuesto de ingresos (Ilustración 26) donde se integran los siguientes rubros: Ilustración 26 Presupuesto de Ingresos SUELDOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS

$120,000.00

23.0%

SUELDO 2

$12,471.00

$149,652.00

28.6%

TRAORDINARIOS

INGRESOS EX-

NEGOCIOS

HONORARIOS Y

INGRESOS POR

11.5%

AGUINALDOS

$-

$10,000.00

1.9%

PRIMA VACACIONAL

$-

$3,425.00

0.7%

REPARTO DE UTILIDADES

$-

$1,700.00

0.3%

AHORRO VOLUNTARIO

$$-

HONORARIOS NEGOCIO 1

9.6% 24.0%

$7,000.00

$84,000.00

16.1%

$-

$-

0.0%

NEGOCIO 2

$-

$-

0.0%

$-

$-

0.0%

$7,000.00

$84,000.00

16.1%

$500.00

$6,000.00

$50.00

$600.00

0.1%

$-

$-

0.0%

VENTA DE METALES

$50.00

$600.00

0.1%

VENTA DE ACCIONES

$500.00

$6,000.00

1.1%

VENTA DE DIVISAS

INTERESES GANADOS

ACTIVO FIJO

$50,000.00 $125,125.00

NEGOCIO 3

DIVIDENDOS

$441.00 $1,541.00

1.1%

$5,292.00 $18,492.00

1.0% 3.5%

VENTA DE AUTOS

$-

$-

0.0%

VENTA DE CASAS

$-

$-

0.0%

VENTA DE MOBILIARIO

$-

$-

0.0%

VENTA ELECTRONICOS

TOTAL INGRESOS POR VENTA DE ACTIVOS RENTAS

51.6% $60,000.00

RENDIMIENTOS SIONES

INGRESOS POR INVER-

$269,652.00 $-

TOTAL INGRESOS POR INVERSIONES VENTA DE

$22,471.00

BONOS DE PRODUCTIVIDAD

TOTAL INGRESO POR HONORARIOS Y NEGOCIOS

INGRE-

%

$10,000.00

TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS

SOS POR

IMPORTE ANUAL

SUELDO 1

TOTAL SUELDOS

$$-

$25,100.00 $25,100.00

4.8% 4.8%

RENTA CASA 1

$-

0.0%

RENTA CASA 2

$-

0.0%

RENTA DE EQUIPO

$$-

INGRESOS

TOTAL INGRESO POR RENTAS OTROS

IMPORTE MENSUAL

$$-

0.0% 0.0%

$-

OTROS INGRESOS TOTALES

0.0%

$-

$-

$31,012.00

$522,369.00

0.0% 100%

60

hhSueldos. hhIngresos Extraordinarios. hhIngresos por honorarios. y negocios. hhIngresos por inversiones. hhVenta de activos. hhIngresos por rentas. hhOtros Ingresos. Los resultados de la tabla del presupuesto de ingresos se contrastan con el presupuesto de egresos mensual en una tabla (ilustración 27) que estima el flujo de efectivo hipotético mensual que muestra la viabilidad financiera del participante y le servirá como herramienta de toma de decisiones fundamentales como: aumentar sus ingresos, disminuir sus gastos en caso de flujo negativo ó realizar inversiones en el caso de tener flujos positivos. También se realizó una gráfica de lineas para visualizar gastos, ingresos, inversión, créditos, presupuestados para el año (ilustración 28).

61

62

ENE

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

TOTALES

$-

$-

$$1,000.00

$$1,000.00

$$5,000.00

$1,000.00

$$1,000.00

$-

$40,000.00

$3,000.00

$5,000.00

$$1,000.00

$-

$26,000.00

$10,000.00

$1,000.00

$4,000.00

$2,000.00

$3,000.00

$-

$32,000.00

$15,500.00

$1,500.00

$1,500.00

$6,000.00

$2,500.00

$1,500.00

$6,000.00

$1,500.00

$6,000.00

$2,500.00 $20,000.00

$7,200.00 $15,000.00

AGO

$1,500.00

$6,000.00

$2,500.00

$7,200.00

SEP

$1,500.00

$6,000.00

$2,500.00

$7,200.00

OCT

$1,500.00

$6,000.00

$2,500.00

$7,200.00

NOV

INVERSION

$-

$6,900.00

-$2,992.00

TOTALES

$25,200.00

ENE

FEB

MAR

$-

$-

ABR $$- $24,300.00

$13,200.00 $14,700.00 $15,200.00

$-

$700.00

MAY

$800.00

JUL

AGO

SEP $-

OCT $$- $31,300.00 $19,300.00

$- $13,000.00 $2,500.00 $45,300.00

$-

$-

DIC

TOTALES $- $56,800.00

DIF

$2,940.00

$9,300.00 $20,300.00 $152,300.00 $127,100.00

NOV

-$800.00

$6,400.00

$1,500.00 $32,000.00 -$26,200.00

$4,000.00 $10,000.00

$6,000.00 $100,000.00

$2,500.00 $65,000.00 $40,400.00

$4,000.00 $46,800.00 -$11,500.00 $32,800.00 $20,800.00 $10,800.00 $21,800.00 $127,500.00 JUN

DIF $7,200.00 $102,000.00 -$16,860.00

DIC

$216,309.00 -$8,200.00 -$9,700.00 -$10,200.00 $29,300.00

$5,000.00

$6,000.00

$6,000.00

$2,500.00

JUL

FLUJO DE EFECTIVO

$5,000.00

$6,000.00

JUN

$7,200.00 $15,000.00

MAY

$58,200.00

$5,000.00

$6,000.00

$2,500.00

$7,200.00

ABR

$306,060.00 $34,700.00 $34,700.00 $38,200.00 $20,700.00 $23,200.00 $25,000.00 $17,200.00 $42,500.00 $17,200.00 $17,200.00 $17,200.00 $21,200.00 $309,000.00

$5,000.00

$7,200.00

MAR

2012

SION

CREDITO

-$4,125.00

-$1,652.00

DIF

$- -$84,000.00

$20,000.00 $121,000.00

TOTAL DE GASTOS

DEUDAS POR INVER-

$10,800.00

$7,200.00

$93,600.00 $20,000.00 $20,000.00

RIESGO

ABR

$5,000.00 $26,000.00

$2,500.00 $20,000.00

DEUDAS DE CONSUMO

$2,500.00

$7,200.00

FEB

$24,600.00

ENE

$118,860.00

ANUAL

PRESUPUESTO

INDISPENSABLES

COBERTURAS DE

MAR

$522,369.00 $26,500.00 $25,000.00 $28,000.00 $50,000.00 $24,000.00 $29,000.00 $64,000.00 $31,000.00 $50,000.00 $38,000.00 $28,000.00 $43,000.00 $436,500.00 -$85,869.00

$2,000.00

$-

$-

LUJOS

RUBROS

CONTROL DE GASTOS

TOTAL DE INGRESOS

$-

$25,100.00 $10,000.00

$1,500.00

$18,492.00

VENTA DE ACTIVOS

$-

INVERSIONES

$125,125.00

$84,000.00

ING. POR RENTAS

FEB

2012

$269,652.00 $15,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $23,000.00 $268,000.00

ANUAL

GOCIOS

HONORARIOS Y NE-

RIOS

ING. EXTRAORDINA-

SUELDOS

SOS

CONTROL DE INGRE- PRESUPUESTO

Ilustración 27 Flujo de Efectivo

63

Ilustración 28 Gráfica resumen

9. Conclusiones A partir de los resultados de la investigación se puede llegar a las siguientes resultados: 9.1 Comprobación de la Hipótesis: “Los docentes de la escuela X de la Universidad Privada de Michoacán requieren un curso de finanzas personales basado en un modelo educativo hecho a medida para resolver sus problemas financieros actuales” se valida ya que se pudo comprobar que los docentes de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán tienen problemas financieros, están interesados en tomar un curso taller de finanzas personales al que tienen la disposición de asistir dos horas por semana y creen que puede contribuir a resolver su problemática. 9.2 Preguntas de investigación y objetivos: Se cumplieron los objetivos de la investigación con los siguientes resultados:

hh¿Que modelo de aprendizaje teórico práctico de educación financiera se debe aplicar al personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán? Se desarrolló un modelo de aprendizaje basado en las entrevistas, temáticas de otros cursos, libros así como en la experiencia personal del autor.

hh¿Que nivel socioeconómico tienen los docentes la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán? Los docentes de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán tienen un nivel socioeconómico de clase media alta a alta (C,C+ y B) 64

hh¿Que relación existe entre el nivel socioeconómico de los docentes de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán y su nivel de ingreso? Se encontró que su nivel socioeconómico esta por lo menos un nivel por encima de su nivel por ingreso. Es decir si tienen un NSE B poseen un ingreso correspondiente a C+ por lo que se detecta un desfase de hasta dos niveles en alguno de los casos.

hh¿Que temáticas abordan los cursos, talleres y libros de educación financiera hay? Aunque las temáticas son muy variadas la mayoría de los recursos consultados manejan: Introducción, Presupuestos (gastos, ingresos), Ahorro, Inversión, Seguros, Retiro. Ademas de estos temas fundamentales, la propuesta final incluyó temas relacionados con la problemática y necesidades particulares del grupo analizado.

hh¿Como se puede influir en la cultura financiera del personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán? Se eligió la impartición de un curso de finanzas personales por medio de los cursos de actualización docente que brinda la dirección de la escuela de la universidad en cuestión para influir en su cultura financiera .

hh¿De que manera debería estructurarse un curso de finanzas personales para el personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán? Se estructuro un curso que en general incluye las temáticas básicas y otras requeridas por el grupo de estudio a manera de curso teóricopráctico que se vale de herramientas tecnológicas (tablas dinámicas de cálculo) didácticas para la evaluación de su situación, análisis y toma de 65

decisiones con una duración de 10 horas repartidas en sesiones de 2 horas con una periodicidad semanal. El contenido desglosado y el modelo de aprendizaje puede revisarse en el capítulo 7 del presente trabajo.

hh¿Que herramientas se requieren para ayudar a la toma de decisiones financieras y análisis del personal docente de la Escuela X de la Universidad Privada de Michoacán? Se desarrollaron las siguientes herramientas: Presupuestos de ingresos y gastos, Hoja de balance patrimonial, gráficos de análisis de activos y pasivos, Semaforización para evaluación de riesgo basado en razones financieras, Gráficos de seguimiento del balance en el tiempo, Estimado de flujo de efectivo anual, Gráfica resumen del flujo de efectivo.

9.3 Recomendaciones Los problemas de finanzas personales deberían ser tomados muy en serio por la sociedad ya que son generadores de graves crisis individuales que la afectan en su conjunto y entorpecen el crecimiento sostenido de la misma. Como se ha mencionado durante este trabajo la carencia de educación financiera es uno de las causas mas importantes de la destrucción de flujo de efectivo y eventual quiebra personal de las personas. Este problema no respeta nivel social o de ingreso. De hecho se agrava cuando las personas tienen un buen ingreso ya que es mas fácil conseguir créditos en exceso. Incluso aun gozando de una relativa salud financiera es indispensable que las personas se eduquen financieramente tomando cursos como el que aquí se propone y también por medio de libros, revistas, foros de internet, congresos, etc. Ya es tiempo que se le brinde tiempo y recursos a pensar hacia donde queremos ir, que queremos lograr, cuando queremos retirarnos, que nos gustaría hacer en el 66

retiro, etc.. Son temas que se dejan para un después que nunca llega. Se generan planeaciones para las empresas donde laboramos pero no le dedicamos tiempo y empeño a los nuestros siendo que son mas importantes porque de ello depende nuestro futuro. Podemos heredar cargas y problemas a nuestras familias o bien estar duradero, un patrimonio decoroso y solo depende de tomar buenas decisiones financieras hoy y darles seguimiento. Pero solo es posible si se posee una sólida educación financiera. Es por demás importante cambiar los hábitos de gasto obligado por la presión social y cambiar el paradigma de lograr el estatus hipotecando el futuro por generar primero el nivel de ingreso para luego disfrutar el nivel socioeconómico ya que este modelo que actualmente parece dominar es insostenible y actualmente ha generado una de las mayores crisis globales de la historia. Se requiere cambiar el esquema de contraer deuda para comprar bienes que se deterioran y deprecian antes de terminar de pagarlos por el crédito responsable para generar mas ingreso a través de la compra de bienes duraderos que incrementan su valor en el tiempo y negocios rentables. A fin de cuentas se trata de lograr utilizar el sistema económico a favor y no en contra como normalmente sucede. Por todo lo anterior descrito que se recomienda que se tome el curso que se ha diseñado en este trabajo, guiados por una persona calificada en el tema, se utilicen las herramientas para la planeación y toma de decisión aquí descritas y se busque lograr una disciplina financiera que pueda llevar a las personas primero al equilibrio, posteriormente al crecimiento y por último a la generación de riqueza a largo plazo. Conocer acerca de las finanzas personales es solo el primer paso hacia la libertad financiera, hará falta disciplina, visión de largo plazo y paciencia para lograrla pero la recompensa es grande y bien vale la pena. 67

10. Anexos 10.1 Anexo I Modelo de entrevista a docentes. Objetivos: se pretende obtener datos en profundidad acerca de los conocimientos, estrategias financieras y su aplicación en el comportamiento actuales del docente en lo que se refiere a finanzas personales para identificar vacíos de conocimiento, problemáticas y causas que permitan elegir para incluir temas, estrategias y herramientas dentro del modelo de educación financiera personal. La información recabada será confidencial. Duración: Se pretende una duración máxima de 30 minutos para cada entrevista. Lugar: Se preferirá un lugar donde el docente se sienta cómodo ya sea su espacio de trabajo o un café dependiendo del perfil del entrevistado es preferible una vez hecha la invitación el entrevistado proponga fecha, hora y lugar. Se sugiere que pueda ser en una hora donde hay espacio de descanso para los docentes. Guión:

33 Iniciar con un saludo y preguntas sencillas para que la entrevistado se sienta en confianza.

33 Explicar los objetivos de la entrevista que son saber cual es el conocimiento de finanzas personales, los manejos actuales y sus problemáticas. Hacer hincapié en que sean veraces y objetivos para poder desarrollar las mejores estrategias posibles ofreciendo al término de la investigación los resultados. Educación formal, preguntar el nivel educativo

33 Preguntar la edad. 33 Agradecer el tiempo dedicado a la entrevista. 68

33 Se iniciará la entrevista con una encuesta de nivel socioeconómico modelo AMAI NSE 10x6 que se detalla a continuación: CUESTIONARIO REGLA AMAI NSE 10X6 1. ¿Cuál es el total de cuartos, piezas o habitaciones con que cuenta su hogar?, por favor no incluya baños, medios baños, pasillos, patios y azotehuelas. (Si el entrevistado pregunta específicamente si cierto tipo de pieza pueda incluirla o no, debe consultarse la referencia que se anexa). 2. ¿Cuántos baños completos con regadera y W.C. (excusado) hay para uso exclusivo de los integrantes de su hogar? 3. ¿En hogar cuenta con regadera funcionado en alguno de los baños? 4. Contando todos los focos que utiliza para iluminar su hogar, incluyendo los de techos, paredes y lámparas de buró o piso, dígame ¿cuántos focos tiene su vivienda? 5. ¿El piso de su hogar es predominantemente de tierra, o de cemento, o de algún otro tipo de acabado? 6. ¿Cuántos automóviles propios, excluyendo taxis, tienen en su hogar? 7. ¿Cuántas televisiones a color funcionado tienen en este hogar? 69

8. ¿Cuantas computadoras personales, ya sea de escritorio o lap top, tiene funcionando en este hogar? 9. ¿En este hogar cuentan con estufa de gas o eléctrica? 10. Pensando en la persona que aporta la mayor parte del ingreso en este hogar, ¿cuál fue el último año de estudios que completó? (espere respuesta, y pregunte) ¿Realizó otros estudios? (reclasificar en caso necesario).

TABLA DE PUNTOS POR NIVEL

“Según la dimensión de cada NSE podemos definir su principal característica, por ejemplo: el nivel A/B ubicado en la dimensión de Planeación y futuro, el C+ en Entretenimiento y comunicación, el C en la vida práctica, mientras que el nivel E se ubica en una total escasez”, (AMAI,2008)

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Nivel socioeconómico por ingreso familiar en México: Nivel A/B

Ingreso Mínimo 85,000.00

Ingreso Máximo +

C+ C

35,000.00 11,600.00

84,999.00 34,999.00

D+ D E

6,800.00 2,700.00 0.00

11,599.00 6,799.00 2,699.00

Fuente AMAI 2005 (economía.com,2005)

33 Se continuó con preguntas basadas en la encuesta de educación financiera de banamex (Banamex-Unam,2008) (preguntas 3-24) y se complementó con preguntas enfocadas el caso específico (25-30). Adicionalmente el entrevistador en algunos casos incluyó algunos otros cuestionamientos, complementos y ejemplos para profundizar o clarificar las respuestas ambiguas que dieron algunos de los entrevistados con la finalidad de guiar sentido de la pregunta. 1.¿Cual es su edad? 2.¿Cual es su nivel de estudios o grado académico? 3.¿Que entiende por la palabra ahorro? 4.¿Que hacen en su casa para enseñar a los niños a ahorrar? 5.¿Que entiende por la palabra Inversión? 6.¿Que es un crédito para usted? 7. ¿Cuál es el principal riesgo de un crédito? 8. ¿Algún miembro de tu hogar ha pedido prestado en los últimos 12 meses? 9. ¿A quien a una persona, a un banco? 71

10. ¿En términos generales como prefieren manejar su dinero efectivo, debito, cheques? 11. ¿Acostumbra llevar algún registro de tus deudas, ingresos, gastos y ahorro? 12. ¿Sabe como hacer un presupuesto para planear la distribución de tu dinero? 13. ¿Cómo repartes tus gastos en porcentaje de tus ingresos? 14. ¿En términos generales los gastos que hiciste durante el mes pasado estaban dentro de tus posibilidades económicas? 15. ¿Cómo determina lo que va a ahorrar si es que ahorra o tiene alguna regla de cuanto ahorrar digamos en porcentaje de su ingreso? 16. ¿Cuando le llega a sobrar dinero en que lo utiliza? 17. ¿Cuáles son las principales razones por las que ahorra o ahorraría? 18. ¿Con que frecuencia acostumbra leer o informarse de ahorro, inversión y cuentas de ahorro para el retiro? 19. ¿En el hogar tiene cuentas de ahorro o inversión? 20. ¿En los últimos doce meses algún miembro de su hogar ha participado de alguna tanda ? 21. ¿Ha dado a guardar dinero a alguna persona ? 22. ¿Tiene o ha tenido alguna otra forma de ahorro ?” 23. ¿A quien acudiría para pedir crédito? 24. ¿Con que tipo de seguros cuenta? 25. ¿Tiene un plan de finanzas personales? 26. ¿Pagas mas del 10% de tu ingreso a las tarjetas de crédito? 72

27. ¿Tiene un presupuesto de ingresos y egresos? 28. ¿En alguna ocasión has tenido problemas financieros relacionados con tus finanzas profesionales? 29. ¿Tiene la percepción de que tus finanzas tienen algún problema o te siente financieramente que su vida es adecuada, ahorra lo suficiente, tiene un plan? 29. ¿Estaría interesado en participar de un taller de finanzas personales diseñado para los docentes? 30. ¿Cuántas horas podría destinarle a la semana? 10.2 Anexo 2 Transcripción de las entrevistas 10.2.1 Participante A Nivel socioeconómico por encuesta amai 10x6: C+ Nivel socioeconómico por ingreso familiar: D+ Entrevistador “E”: Participante ”PA”: E: “¿Qué edad tienes? PA:”49 años” E: “¿Tu nivel de estudios es…licenciatura? PA:”Licenciatura y algunos diplomados” PA:”Hice una maestría y la trunque por salud” (ruido ambiental cafetería) ….por salud” E: “¿En que era la maestría?” PA:”Educación superior” 73

E: “¿Ah la de la Universidad Privada de Michoacán?” PA:”No la de la Unid” E: “¿Y cuando la truncaste a la mitad o ya para terminar?” PA:”Bueno… poquito menos de la mitad por que es que me...me operaron del corazón y pues ya no” Encuesta Banamex E: “¿Qué es el ahorro?” PA:”Digamos… es un gasto o una inversión futura que esta en stand by o espera” E: “¿Qué hacen en el hogar para enseñar a los niños a ahorrar?” PA:”En el caso de nosotros em… hacemos que pague lo que quiere con lo que le damos, que pague y se de cuenta de que disminuye, que solito se de cuenta de que no tiene de repente, buscamos que solo se de cuenta del valor que tiene el dinero ” E: “¿Para ti que es una inversión?” PA:”Es un…. Es poner un recurso… para con ese poder sacar algo mas de ese recurso que yo meto, es decir… pongo un recurso pero yo se que voy a obtener mas con ciertos riesgos” E: “¿Para ti que es un crédito?” PA:”Es dinero comprado, es recurso comprado que genera un interés a otro ente” E: “¿Cuál es el principal riesgo de un crédito?” PA:”El principal riesgo es que el tiempo no…el tiempo de los ingresos no me de para cubrirlo y pueda inflar ese crédito y lo pueda hacer un desequilibrio de mis finanzas” E: “¿Algún miembro de tu hogar ha pedido prestado en los últimos 12 meses?” PA:”Si”

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E: “¿A quien ?” PA:”A banamex” E: “¿En términos generales como prefieren manejar su dinero efectivo, debito, cheques?” PA:”Tarjetas , cheques” E: “¿No te gusta manejar efectivo?” PA:”Mi esposa si” E: “¿Acostumbras llevar algún registro de tus deudas, ingresos, gastos y ahorro?” PA:”Me ayuda mucho el banco a mi, a mi esposa lo lleva en papel… ella lo lleva en papel.. o sea a manita. Yo lo llevo asi voy controlando las cuentas del banco” E: “¿Sabes como hacer un presupuesto para planear la distribución de tu dinero?” PA:”No es que sepa.. sino mas bien lo calculamos.” E: “¿Sabes como hacer un presupuesto para planear la distribución de tu dinero?” PA:”ummm…No es que sepa.. sino mas bien lo calculamos.” E: “¿Pero no tienen así una idea de así como?” PA:”Si bueno lo hemos calculado porque nos han hecho encuestas de..de cuanto ganamos y cuanto gastamos y cosas de esas para becas de la niña y todo eso. Si lo hemos hecho pero como obligado.. pero si lo hemos hecho y si nos damos cuenta que debemos ahorrar en algunos ..algunos gastos de energía habitos que hay que cambiar” E: “¿Cómo repartes tus gastos en porcentaje de tus ingresos?” PA:”El problema bueno es que a veces… he tenido que gastar un poco mas por cuestiones de salud y cosas fortuitas. Entonces he tenido que ocupar crédito y luego ya lo voy pagando poco a poco. De tal manera que no se vaya a inflar. Eso es lo que ha pasado” 75

E: “¿Si no lo tienes determinado paso a la siguiente pregunta.?” PA:”Ok” E: “¿En términos generales los gastos que hiciste durante el mes pasado estaban dentro de tus posibilidades económicas?” PA:”ummm… No.. pero gastos. Por que se salen de la salud” E: “¿Cómo determinas lo que vas a ahorrar si es que ahorras o tienes alguna regla de cuanto ahorrar?” PA:”Este… no… es que… los créditos por ejemplo veo que tienen una fecha de corte entonces momentáneamente tengo ahorros porcentualmente hablando de…para para guardar no me dura mucho pero son… cuando tengo trabajo extra y eso ahí lo guardo y es cuando puedo decir que eso fue extra de los gastos normales y estamos hablando que ese ahorro es para gastos que van saliendo después. Vamos el ingreso lo sigo dedicando como es y el ahorro lo tengo para esas cosas fortuitas que me han pasado” E: “Entonces no tienes como que una regla por ejemplo hay gente que dice yo destino 5% al ahorro o el 10% al ahorro” PA:”No..no este es dinero extra” E: “Entonces solo los ingresos extraordinarios” PA:”Exacto” E: “¿Cuando te llega a sobrar dinero en que lo utilizas?” PA:”Pues recreación… eh… trato de… trato de usarlo para nosotros. Un viajecito alguna cosa como vacación una cosa así pero no es así muy seguido porque ya ves que trabaja uno todo el tiempo ahí” E: “¿Cuáles son las principales razones por las que ahorras o ahorrarías?” PA:”No..si..si …si… si he ahorrado… pero en nuestro caso ha sido por enfermedades de los papas 76

por enfermedades mías o sea por cuestiones de salud principalmente por esas cosas que se salen de los gastos cotidianos” E: “¿O sea para estar un poco mas seguros por eso ahorras?” PA:”Pues si para no afectar la vida cotidiana de.. gastos de salud” E: “¿Con que frecuencia acostumbras leer o informarte de ahorro, inversión y cuentas de ahorro para el retiro?” PA:”Pues me llega bastante información, pero por lo regular nada mas la leo y y las tengo como presentes” E: “¿O sea que no muy seguido?” PA:”No muy seguido” E: “¿En el hogar tienes cuentas de ahorro o inversión?” PA:”Bueno la niña, la criatura” E: “¿En los últimos doce meses algún miembro de tu hogar ha participado de alguna tanda ?” PA:”No” E: “¿Ha dado a guardar dinero a alguna persona ?” PA:”No” E: “¿Tiene o ha tenido alguna otra forma de ahorro ?” PA:”No” E: “¿A quien pedirías un crédito?” PA:”A los bancos” E: “¿Con cuales instrumentos cuentas de seguridad seguro de auto?” PA:”no”, E: “¿seguro de vida?”, 77

PA:”no”, E“¿medico?” PA:”solo issste por mi esposa e imss” E“¿de educación?” PA:”no” E“¿ahorro para el retiro?” PA:”no solo afore” E: “¿Tienes un plan de finanzas personales?” PA:”Si lo he pensado pero no tengo uno, si he ido a asesorías empresariales pero no tengo uno.. es complicado” E: “¿Pagas mas del 10% de tu ingreso a las tarjetas de crédito?” PA:”No creo que pague tanto” E: “¿Tienes un presupuesto de ingresos y egresos?” PA:”No..no” E: “¿Vives en casa propia y la consideras como un activo un bien de uso o una inversión?” PA:”Es un activo como un bien de uso” E: “¿Sabes como se calcula tu riqueza neta?” PA:”Pues es que tiene que ver con la filosofía de vida que tenemos… la riqueza no depende de eso. Bueno no la he calculado” E: “¿En alguna ocasión has tenido problemas financieros relacionados con tus finanzas profesionales?” PA:”Nunca siempre he tenido separado mis finanzas personales del negocio… el dinero de los clientes es sagrado” E: “¿Tienes la percepción de que tus finanzas tienen algun problema o te sientes financieramente que tu vida es adecuada, ahorras lo suficiente, tienes un plan?” PA:”No tal vez tenga que tener mas ingreso pero el problema es de salud y ya vez que los papas de mi esposa están también en una situación difícil. De manera en mi caso de manera consciente de que son cosas que no podemos controlar en cuanto a la pues.. la situación tan difícil que representa 78

la senectud y mis papas también no hay manera de decir voy a planear esto… hay cosas que no son planeadas que son fortuitas y mi salud también y todo va dependiendo también de la salud de mi esposa es muy pesado también para ella. Hay situaciones ni modo yo tengo un problema de toda mi vida cuando me preguntan de los seguros me dicen no pues su riesgo es mayor, mejor ya baja el asunto, el tener que comprobar a las aseguradora por que motivo se me hace bochornoso por eso no busco un seguro” E: “¿Estarías interesado en participar de un taller de finanzas personales diseñado para los docentes?” PA:”Yo pienso que si. Cualquier curso aprendes. El problema que yo le veo es el horario apropiado” E: “¿Cuántas horas podrías destinarle a la semana 2 horas 1 hora?” PA:”dos cuatro horas, la mañana del sábado”

10.2.2 Participante B Nivel socioeconómico por encuesta amai 10x6: A/B+ Nivel socioeconómico por ingreso familiar: C Entrevistador “E”: Participante ”Pb”: E: “¿Qué edad tienes? PB:”40 años” E: “¿Tu nivel de estudios es…licenciatura? PB:”Si” E: “¿Tienes algún plan o tienes metas en tu economía?” PB:”En los últimos seis meses de investigar ya de mi vida y tengo mas contacto con las finanzas personales si ya tengo un plan ya tengo actividades muy especificas a desarrollar inclusive parte de ese plan empezó a desarrollarse primero era cambiar mi primer vehículo ya lo cambie era que fuera 79

un activo y no un pasivo ya lo logre. El otro punto es el de mi casa que estoy en ese proceso de que en unos meses librarla para ya estar en la casa pero esto es en los últimos seis meses porque de esos seis meses hacia atrás era la carrera de la rata cobra-paga cobra paga. Pero en los últimos seis meses gracias a información tuya y de otras personas que he ido absorbiendo adecuadamente y bueno a partir de esto empece a investigar ya entender toda esta cuestión y empecé a trazar un plan y ya tengo un plan definido con graficas y tendencias, tiempos, proyecciones muy claras. Afortunadamente ya esta pero esta en pañales. Y finalmente voy empezando” E: “¿Y ese plan tu sabes como hacerlo o de manera empírica?” PB:”No fíjate que con un Ingeniero que es una persona muy preparada en el área de finanzas me he estado apoyando en esa parte. Con el hicimos ya proyecciones muy claras desde gastos e ingresos, que debes de hacer para tener pasivos a tu favor. Si me he apoyado mucho de otra manera si hubiera sido muy empírico” E: “¿Qué porcentaje estas destinando a pagos al consumo?” PB:”Sería como el 12% al 15%. Fíjate que ahí si ésta un poco elevadon y una de las cosas que leía en estos libros que he estado consultando hablaba de la deuda buena y deuda mala, una cosa que he hecho ahorita es pedi un préstamo sobre la nomina pero fue para inversión , ciertamente me va a costar pero tendre un beneficio de ahí. Es la primera vez que hago eso. Porque siempre me endeudaba y pues tenía que pagar y era algo que no recuperaba por ningún lado. Estas de acuerdo, que es lo que hacemos casi todo mundo finalmente no?. A la mejor ya finalmente deuda de tarjetas de tiendas estaré pagando ni el 6% yo creo y esto fue por que te dire que antes de esto no estaba controlado yo llegaba a endeudamientos de 30,000, 40,000 y cual 10 ni 13 ni 15% era una catástrofe que de repente vendía vehículos y pagaba pero es una parte que ya he venido controlando” E: “¿Tienes crédito hipotecario y que porcentaje destinas al pago de este crédito?” PB:”Estamos hablando de cómo el 5% ya hice bien la cuenta y es como el 7% esto también porque yo tengo un endeudamiento de 7, 8, 9 años atrás y ya avance importantemente en la casa y para mi ha 80

sido literalmente un gasto porque ahí esta sola no esta rentada y estaba inclusive viendo la posibilidad de venderla. Y el otro (endeudamiento) lo acabo de hacer pero ese endeudamiento lo hice pensando en un lugar compre y automáticamente se rento y me están dando casi lo que estoy pagando. Ahí ya lo pensé pues diferente para generar un bien inmueble sin generar un pago. Porque los créditos de infonavit ya vi que son pesados ya me di cuenta que son muy cargados en costos.” E: “¿Tienes presupuesto de gastos e ingresos?” PB:”Si de hecho partimos del juego de cash flow ya que lo entendí llene una hoja del juego con mis datos financieros ” E: “¿Y has podido cumplirlo?” PB:”El principal problema es que yo lo he monitoreado y si la primera quincena apunto hasta los chicles y la siguiente quincena me faltan ya los 50 pesos y no se en que me los gaste empiezo a notar dos tres cosas que ya no se en que gaste y se empieza a perder el control del monitoreo. Y la segunda razón es la falta de habito que tengo de llevar ese monitoreo que me ha incurrido de que no le he podido llevar bien. Y bueno si me estaba pasando del presupuesto. Y llegue al punto de que tuve que hacer ajustes y cambios ahorita ya estoy sobre la línea de gastos e ingresos y estoy intentando generar otros ingresos” E: “¿Conoces cual es tu riqueza neta o como la calculas?” PB:”Que bienes tengo y determinar con cuanto dinero cuento, el valor de mi capital humano y las deudas” E: “¿Has tenido en el pasado problemas financieros?” PB:”Si” E: “¿Cuál ha sido el vació de conocimiento que te ha complicado para resolverlo?” PB:”Necesitaba tener mas conocimiento de lo que es como manejarme financieramente para poder

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entender como manejar una tarjeta de crédito como manejar un dinero en préstamo y por ejemplo generar un pago a tra vez de otro crédito y que eso me pudiera beneficiar para alargar un poco el proceso de una deuda y generar los pagos con mas libertad que eso en su momento cuando tu ves el problema no lo identificaba y no sabia como estar apalancado sin necesidad de vender algún activo” E: “¿Tienes doble actividad profesional y docente alguna vez has tenido problemas derivados de mezclar las actividades?” PB:”No, tengo bien separado los ingresos” E: “¿Qué es el ahorro?” PB:”Un elemento o forma de generar riqueza económica.” E: “¿Describe como seria ahorrar?” PB” Si yo voy a pagar algo y lo pueda manejar en pagos diferidos y que me beneficio, otro seria guardar un dinero de un ingreso extra” E: “¿Y una inversión?” PB:”Ese ahorro crezca” E: “¿Qué es un crédito?” PB:”Yo lo veía como un instrumento para comprar algún bien para el que no tenia capacidad económica pero ahora lo veo como una oportunidad para que tu dinero te genere mas dinero ” E: “¿Cuándo te sobra dinero que haces con el ?” PB:”Lo meto en un fondo de inversión” E: “¿Cómo determinas cuanto ahorrar?” PB:”Cuando me sobra algo lo meto al fondo” E: “¿En alguna ocasión no te ha alcanzado para cubrir tus gastos y has tenido que recurrir al crédito?” 82

PB:”Si” E: “¿Con cuales instrumentos cuentas de seguridad seguro de auto?” PB:”si”, E: “¿seguro de vida?”, PB:”si”, de casa? No E“¿medico?”, PB:” imss” E“¿de educación?” PB:”no” E“¿ahorro para el retiro?” PB:”no pero en el de vida tiene una parte que se me entregara en vida.” E: “¿Estarías interesado en participar de un taller de finanzas personales diseñado para los docentes de la escuela X de la Universidad Privada de Michoacán?” PB:”si” E: “¿Cuántas horas podrías destinarle a la semana 2 horas 1 hora?” PB:”El necesario dos o cuatro horas. Como estoy muy conectado a esa parte si estoy muy interesado y destinaría el tiempo que sea necesario”

10.2.3 Participante C Nivel socioeconómico por encuesta amai 10x6: C+ Nivel socioeconómico por ingreso familiar: C Participante ”Pc”: E: “¿Qué edad tienes? PC:”45 años” E: “¿Como defines el ahorro? PC:”Siento que es indispensable para el futuro. E: “¿Pero como sería ahorrar? Una acción para prever el futuro o un buen fin. O sea descontar una cantidad determinada de dinero para un buen fin, para el enganche del carro, un viaje” E: “¿Qué haces en tu casa para enseñar a tus hijos a ahorrar?”

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PC:”Yo por ejemplo las acciones que he tomado es cuando estaban mas chicos que salíamos de vacaciones, nos sentábamos decíamos vamos a tal lado y nos programamos un gasto por persona de tanto al día para los alimentos y de tanto para entretenimientos y sobre de ello buscaba yo la manera de que ellos fueran administrando esa parte para que tengan el valor de lo que son las cosas” E: “¿Y esa estrategia funcionó?” PC:”En el caso de mis hijos si ahorran, en el caso de mis hijos si se administran y se programan dicen traigo diez pesos para la semana me los reparto en la semana no me los boto en vino. si si ahorran” E: “¿Para ti que es inversión?” PC:”Es adquirir un bien inmueble o un fondo de ahorro el cual es a mas largo plazo y siempre, para mi siempre con miras a la tercera edad” E: “¿Para ti que es un credito?” PC:”Para mi un crédito es un calvario que también reconozco que en ocasiones es necesario un crédito para poder salir de alguna situación de emergencia, pero es un… es un dinero caro.” E: “¿Cuál es el riesgo que ves en pedir un crédito?” PC:”Que rebase tu capacidad de pago ” E: “¿Algún miembro de tu hogar ha pedido prestado en los últimos 12 meses?” PC:”Si… ” E: “¿A quien?” PC:”Al banco” E: “¿Llevas un registro de deudas, gastos, ingresos y ahorro?” PC:”A medias, nada mas de gastos, el de ingresos ya no lo llevo es implícito varía centavitos mas, 84

centavitos menos pero el de gastos si, los compromisos de pago si los tengo bien vistos y sobre de ellos nos hemos manejado los últimos 20 años.” E: “¿Ahorras y si lo haces en que porcentajes?” PC:”No ahorro absolutamente nada desde que me case hasta hoy. Espero que es el plan ya termine compromisos de niños de colegiaturas el plan es ahorrar el 60% de lo que gastaba en colegiaturas es ahorrarlo ese es el propósito que representaría como el 5% de mi ingreso” E: “¿En los gastos del mes pasado estuvieron dentro de tus posibilidades económicas o te quedaste corto ?” PC:”Salí raya.. salí raya”3 E: “¿Usas cuentas bancarias o efectivo?” PC:”Nomás la de nómina.” E: “¿Con que instrumentos de protección cuentas?” PC” Seguro de auto, de vida(de la empresa), de casa no tengo, medico mayor, no, solo imss, educativo, no, para el retiro si pero no hago aportaciones. Es algo de lo que he planeado a raíz de que platicamos. Mi señora quiere irle metiendo principalmente ella.” E: “¿Qué tema no conoces suficiente en finanzas personales y te interesaría conocer mas?” PC:”A mi me interesaría profundizar lo que son los apartados para las cosas y los objetivos y metas para lograr las inversiones, elegir las inversiones y los ahorros” E: “¿Cuánto tiempo destinarías a un curso de finanzas?” PC:”2 horas a la semana”

3 Se interpreta como equilibrio entre ingreso y gasto.

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10.2.4 Participante D Nivel socioeconómico por encuesta amai 10x6: A/B+ Nivel socioeconómico por ingreso familiar: C+ E: “¿Qué edad tienes? PD:”45 años” E: “¿Como defines el ahorro? PD:”Una lana que gané y que no entra en los gastos” E: “¿Qué haces en tu casa para enseñar a tus hijos a ahorrar?” PD:”Poco eh... si acaso la luz o el agua que hay que cerrarle” E: “¿Para ti que es inversión?” PD:”Cuando dedico una lana que debe de conservarse y dejar más dinero” E: “¿Para ti que es un crédito?” PD:”Dinero que temporalmente sustituye o te soluciona un problema” E: “¿Cuál es el riesgo que ves en pedir un crédito?” PD:”No poderlo pagar o gastártelo en otra cosa” E: “¿Algún miembro de tu hogar ha pedido prestado en los últimos 12 meses?” PD:”Si…tu servidor” E: “¿A quién?” PD:”Al banco” E: “¿En términos generales como prefiere manejar su dinero en efectivo o medios electrónicos, 86

cheques, debito?” PD:”Mitad y mitad.” E: “¿Acostumbras llevar un registro de ingresos, gastos, y ahorro?” PD:”Tengo un desmadre ninguno la realidad es esa” E: “¿Sabe cómo hacer un presupuesto para planear la distribución de su dinero?” PD:”No. digo me lo imagino pero no” E: “¿En términos generales los gastos que hizo el mes pasado estuvieron dentro de sus posibilidades económicas?” PD:”Si pues ya estoy bien ahorcado, pues si me salgo me meten al bote.” E: “¿Cómo determina la cantidad que va a ahorrar?” PD” Como ideal. En realidad te voy a ser sincero soy malísimo para ahorrar” E: “¿Cuándo le llega a sobrar dinero de su gasto en que lo utiliza comúnmente?” PD:”En algún gustillo para mis hijos” E: “¿Cuáles son las principales razones por las que ahorra o ahorraría?” PD:”Si ahorrara, entre otras, porque viene un tiempo fuerte yo ya voy de bajada, ya me espera la vejez y ahí debería tener una lana para el retiro” E: “¿En los últimos 12 meses algún miembro de su hogar ha participado en una tanda?” PD:”Mi esposa” E: “¿Ha dado a guardar dinero a algún conocido o familiar?” PD:”no.” E: “¿Tiene o ha tenido otra forma de ahorro como el guardadito en casa?” PD:”no.” E: “¿Ha prestado dinero?” PD:”no.” E: “¿Ha participado en alguna caja de ahorro familiar, de su trabajo, o vecinal?” PD:”Bueno en la caja de ahorro de aquí (uvaq).” E: “¿Con que instrumentos de protección cuenta: seguro de auto?” PD:”No” E: “¿De vida?” PD:”si” 87

E: “¿De casa?” PD:”no” E: “¿Medico?” PD:”no... Solo imss” E: “¿De educación?” PD:”no” E: “¿De ahorro para el retiro?” PD:”Obligatorio pero no hago aportaciones voluntarias” E: “¿Cuáles De los problemas que actualmente tiene que cree que necesite saber más?” PD:”Mi problema en gran medida es poca instrucción para la planeación y si me lo había planteado pero no como una prioridad” E: “¿En qué medida le atribuye su problemática a la doble actividad docente y profesional?” PD:”Por supuesto que lo agrava. En los últimos dos años yo llegaba al fin de año y como que hacia un recuento de cuanto entraba. Siempre entraba más dinero por el despacho y dejaba lo de aquí para los gastos fijos y todo lo demás para los gastos eventuales y entonces como había buena entrada pues salía bien pero ahora que bajo mi actividad profesional me alcanza para los gastos fijos apenas pero sigo gastando igual y se compra con la tarjeta y a ver págalos” E: “¿Qué tan dispuesto estaría a seguir un programa de educación financiera?” PD:”muy dispuesto Por supuesto lo necesito” E: “¿Cuánto tiempo podría destinarle?” PD:”No sé cuantas horas podrían ser unas dos horas a la semana”

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10.3 Anexo 3 Lista de códigos AHORRO

GASTO EXCESIVO

CARGA EMOCIONAL

INFORMACIÓN

CONTROL DE INGRESOS EGRESOS

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

CREDITO

NIVEL ESTUDIOS

CURSOS DE FINANZAS

PLANEACIÓN

DESTINOS DE LO AHORRADO

PRESUPUESTO

EDAD

REALIDAD FINANCIERA

EDUCACION FINANCIERA

SEGURIDAD

FINANZAS

PERSONALES

VS

VACIOS DE CONOCIMIENTO

PROFESIONALES

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11. Bibliografía

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