Estado de Situación de las PYME en Costa Rica 2016

ESTADO DE SITUACIÓN DE LAS PYME EN COSTA RICA 2016

MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMERCIO DIRECCION GENERAL DE APOYO A LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA

03 DE ABRIL DEL 2017

03, abril, 2017

DIGEPYME-INF-023-17

Estado de Situación de las PYME en Costa Rica 2016

Equipo técnico:

DIGEPYME: Rolando Marín Alvarado Johnny Jiménez Bastos José Antonio Arce Brenes Gustavo Jiménez Hernández Daniel Vartanian Alarcón Samuel Garro Mora (Pasante UNA)

Observatorio PYME: Lizette Brenes Bonilla Victoria Hernández Mora Ligia Bermudez Mesen Agustín Gómez Meléndez

San José, Costa Rica. 03, abril, 2017

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Tabla de abreviaturas Abreviatura

Significado

CCSS CIIU

Caja Costarricense del Seguro Social Clasificación Industrial Internacional Uniforme de Todas las Actividades Económicas, de la Organización de las Naciones Unidas Consejo Nacional de Rectores Directorio de Establecimientos y Empresas Dirección de Investigaciones Económicas y de Mercado Dirección General de Apoyo a la Pequeña y Mediana Empresa. Ministerio de Hacienda Instituto Nacional de Aprendizaje Instituto Nacional de Estadísticas y Censos Instituto Nacional de Seguros Ministerio de Agricultura y Ganadería Ministerio de Economía, Industria y Comercio Ministerio de Planificación y Política Económica Observatorio de la micro, pequeña y mediana empresa Promotora de Comercio Exterior Micro, pequeña y mediana empresa de los sectores industria, comercio, servicios y tecnologías de información Pequeño y mediano productor agropecuario Sistema Integrado de la Actividad Contractual Sistema Centralizado de Recaudación de Caja Costarricense de Seguro Social Sistema de Compras Públicas Sistema de Información Empresarial Costarricense Universidad Nacional de Costa Rica Universidad Estatal a Distancia de Costa Rica

CONARE DEE DIEM DIGEPYME HACIENDA INA INEC INS MAG MEIC MIDEPLAN Omipyme PROCOMER PYME PYMPA SIAC SICERE SICOP SIEC UNA UNED

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Tabla de contenido Introducción ........................................................................................................... 11 Principales Hallazgos ............................................................................................ 15 Marco metodológico .............................................................................................. 22 Capítulo 1: Estadísticas del sector empresarial PYME ......................................... 29 Estadísticas del sector PYME ............................................................................ 29 Indicadores sobre las PYME en Costa Rica ...................................................... 29 1.1.2 Estadísticas del sector de la PYME ............................................................. 32 1.1.3 PYME según sector económico ................................................................... 33 1.2 PYME según región socioeconómica........................................................... 33 1.3 Empleo generado por las PYME .................................................................. 35 1.3.1 Empleo generado según sector económico ................................................. 36 1.3.2 Empleo generado según región socioeconómica ......................................... 37 1.4 Exportaciones de las PYME ......................................................................... 39 1.4.1 Exportaciones según sector económico ....................................................... 40 1.4.2 Exportaciones según región socioeconómica .............................................. 41 1.5 Oferta productiva de la PYME ...................................................................... 43 1.5.1 Participación de las PYME en las principales ramas de actividad económica según región.......................................................................................................... 45 Capítulo 2. Estadísticas del Sistema de Información Empresarial Costarricense, SIEC. ..................................................................................................................... 46 2.1. Empresas PYME registradas en el SIEC .................................................... 47 2.2. Distribución de Empresas Activas en Micro, Pequeñas y Medianas ........... 51 2.3. Distribución de PYME activas por actividad económica principal ............... 52 2.4 Ubicación geográfica de las PYME .............................................................. 56 2.4.1 Por Provincia ................................................................................................ 56 4

2.4.2 Por Región de Planificación ......................................................................... 58 2.5 El empleo en las PYME ............................................................................... 61 2.5.1 Distribución del empleo en PYME por Sector de actividad económica ........ 62 2.5.2 Empleo PYME por Región............................................................................ 63 2.5.3 El Empleo en las PYME, por Provincia......................................................... 67 2.5.4 El Empleo en las PYME, por Tamaño de las unidades económicas ............ 69 2.6 El Registro de las empresas, según personería........................................... 70 2.7 Cumplimiento de los requisitos de la Ley 8262 ............................................ 72 2.8. Participación de las PYME en el Comercio Exterior .................................... 75 2.9 Emprendedores............................................................................................ 76 Capítulo 3. Participación de las PYME en el mercado estatal .............................. 80 El Mercado Estatal y la Participación de las PYME ....................................... 80 3.1 Análisis del Comportamiento de las Compras Públicas Basado en Datos del SIEC y SIAC. ..................................................................................................... 81 3.2 Análisis del Comportamiento de las Compras Públicas Basado en Datos de la CCSS y SIAC. .................................................................................................... 87 Capítulo 4. Análisis del tejido empresarial desde la óptica cantonal ..................... 96 4.1 Descripción del estudio ................................................................................ 96 4.2 Resultados ................................................................................................... 98 4.2.1 Resultados generales ................................................................................... 98 4.2.2 Análisis de conglomerados....................................................................... 100 4.2.2.1 Grupo 1: Cantones con mayor índice de empresariedad y una gestión municipal promedio ............................................................................................................................. 102 4.2.2.2 Grupo 2: Cantones de la Gran Área Metropolitana (GAM) con mejor desempeño promedio en la gestión municipal y densidad empresarial media ..................................... 103 4.2.2.3 Grupo 3: Cantones con menor índice de empresariedad y promedio más bajo en desempeño municipal ......................................................................................................... 104

4.2.3 Algunos resultados 2016 ............................................................................ 108 5

Referencias bibliográficas ................................................................................... 111 Anexos ................................................................................................................ 113 Anexos ................................................................................................................ 113 Anexo 1: Compendio cantonal según las principales actividades económicas obtenidas en el Omipyme (% con base en el total de patentes municipales por cantón, 2015) ................................................................................................... 113 Provincia: San José ............................................................................................. 113 Provincia Alajuela ................................................................................................ 115 Provincia: Cartago ............................................................................................... 117 Provincia: Heredia ............................................................................................... 119 Provincia: Guanacaste ........................................................................................ 120 Provincia: Puntarenas ......................................................................................... 122 Provincia Limón ................................................................................................... 124 Anexo 2: Apéndice Metodológico Estudio Omipyme........................................ 125

Tabla de gráficos Gráfico 1. Composición porcentual del parque empresarial según tamaño, 20152016 ...................................................................................................................... 29 Gráfico 2. Distribución del empleo total, según tamaño, 2015-2016 ..................... 30 Gráfico 3. Distribución del aporte a las exportaciones FOB, según tamaño, 20152016 ...................................................................................................................... 31 Gráfico 4. Participación de las PYME según tamaño, 2016 .................................. 32 Gráfico 5. Distribución de PYME según sector económico, 2015-2016 ................ 33 Gráfico 6. Distribución de empresas PYME por región, 2015-2016 ...................... 34 Gráfico 7. Distribución de empresas PYME por región, y tamaño, 2016 ............... 35 Gráfico 8. Participación del empleo PYME, según tamaño de la empresa, 2015-2016 .............................................................................................................................. 36 Gráfico 9. Empleo generado por las PYME según sector económico, 2016 ......... 36 Gráfico 10. Empleo generado por las PYME según región, 2016. ........................ 37 6

Gráfico 11. Empleo generado por las PYME según región y tamaño, 2016. ........ 38 Gráfico 12. Empleo por composición sectorial según regiones socioeconómicas, 2016 ...................................................................................................................... 38 Gráfico 13 Distribución del aporte a las exportaciones FOB de las PYME de la Ley 8262, según tamaño, 2015-2016........................................................................... 39 Gráfico 14 Distribución de las exportaciones FOB de las PYME por tamaño de empresa según sector, 2016 ................................................................................. 40 Gráfico 15 Distribución de las exportaciones FOB de las PYME según región, 2016 .............................................................................................................................. 41 Gráfico 16. Exportaciones FOB de las PYME por tamaño según región socioeconómica, 2016 ........................................................................................... 42 Gráfico 17 Empresas PYME registradas en el SIEC 2008 - 2016 ......................... 48 Gráfico 18. Empresas PYME según condición de actividad 2008 - 2016.............. 49 Grafico 19 Estado de la Inscripción de PYMES registradas - 2016..................... 50 Gráfico 20 Distribución de Empresas Activas registradas por tamaño 2012- 2016 .............................................................................................................................. 52 Gráfico 21 Empresas PYME registradas en el SIEC, por sector ........................... 53 Gráfico 22 Empresas registradas, según subsector de servicios. ........................ 54 Gráfico 23. Distribución de PYMES registradas en el SIEC por provincia 2016.... 57 Gráfico 24. Distribución de PYMES registradas en el SIEC por Región 2016 ...... 59 Gráfico 25. Distribución del empleo de las PYME según sector económico ......... 62 Gráfico 26. Empleo promedio por empresa, por sector, en PYMES registradas en el SIEC - 2016 ........................................................................................................... 63 Gráfico 27. Distribución del empleo generado por las PYME registradas en el SIEC. .............................................................................................................................. 64 Gráfico 28. Empleos en PYMES por provincia ...................................................... 67 Gráfico

29.

Evolución del empleo en PYMES por Provincia, 2013 – 2016

Porcentajes del total de empleo en PYMES .......................................................... 69 Gráfico 30. PYMES registradas por tamaño y tipo de identificación - 2016 .......... 71 Grafico N° 31. Tipo de Identificación de acuerdo al tamaño PYME ...................... 72 Gráfico 32. Aporte de documentos de las PYMES para cumplir con la Ley N° 8262 .............................................................................................................................. 73 7

Gráfico 33. Aporte de documentos para los años del 2012 al 2016 ...................... 74 Gráfico 34. Cantidad de PYMES registradas en el SIEC que exportan. ............... 75 Gráfico 35. Emprendedores Registrados por Región – 2016 ............................... 78 Gráfico N° 36. Participación del sector empresarial en las compras del Estado, según tamaño y sector económico durante el 2016. ............................................. 83 Gráfico N° 37. Distribución de las compras públicas a PYME, .............................. 84 por sector económico en el 2016. ......................................................................... 84 Gráfico N°38. Distribución porcentual de las compras públicas ............................ 84 por tamaño de empresa durante el 2016, SIEC-2016 ........................................... 84 Gráfico 39. Distribución porcentual de las compras públicas ................................ 90 por tamaño de empresa para el 2016, CCSS-2016 .............................................. 90 Gráfico 40. Distribución porcentual de empresas que se adjudicaron ................... 91 compras públicas, según tamaño del 2012 al 2016. ............................................. 91 Gráfico 41. Número de empresas que le vendieron al Estado .............................. 92 según tamaño y sector económico en el 2016. ..................................................... 92 Gráfico 42. Distribución de los montos adjudicados, según sector económico y tamaño de empresas en el 2016. .......................................................................... 93

Tabla de Ilustraciones Ilustración 1 Regiones Socioeconómicas de Costa Rica ...................................... 58 Ilustración 2: Distribución de los niveles de emprendimiento de acuerdo al análisis de conglomerados ............................................................................................... 108

Tabla de Cuadros Cuadro 1. Clasificación de empresas según cantidad de empleados definición de PYME armonizada ................................................................................................ 23 Cuadro 2. Valor de Exportaciones FOB para el año 2016 .................................... 31 Cuadro 3. Total de exportaciones FOB de las PYME, según región, en miles de dólares USD, 2016 ................................................................................................ 42 8

Cuadro 4. Oferta productiva según tamaño de la empresa y rama de actividad económica. 2016 ................................................................................................... 43 Cuadro 5. Oferta productiva según rama de actividad económica y tamaño de la empresa. 2016 ...................................................................................................... 44 Cuadro 6. Principales actividades económicas donde se concentra la oferta productiva de las PYME según el total de empresas por región, 2016 ................. 45 Cuadro 7 PYME Activas según Subsector y tamaño – 2016 ................................ 55 Cuadro 8 PYME registradas en el SIEC, Según provincia y por tamaño -2016 .... 57 Cuadro 9 PYME registradas en el SIEC, por región, según sector y tamaño – 2016 .............................................................................................................................. 60 Cuadro 10 PYME registradas en el SIEC, por región, según sector y tamaño – 2016 Porcentajes ........................................................................................................... 61 Cuadro 11 Ocupados en PYME registradas en el SIEC, Según región, por sector y tamaño - 2016 ....................................................................................................... 65 Cuadro 12 Participación del empleo PYME Según región, por sector. ................. 65 Cuadro 13 Comparación de la distribución porcentual de PYME y Empleo por Región-2016 .......................................................................................................... 66 Cuadro 14 Empleo por empresa, por región - 2016 .............................................. 66 Cuadro. 15 El Empleo en las PYME Según tamaño de las empresas - 2016 ....... 70 Cuadro 16 PYME exportadoras y no exportadora – 2015-2016 ............................ 75 Cuadro 17. Emprendedores registrados en el SIEC, por Provincia - 2016 ........... 77 Cuadro N° 18. Montos adjudicados a las empresas registradas en el SIEC en colones según tamaño, y contribución porcentual por empresa para el 2016. ...... 82 Cuadro 19. Montos adjudicados a las empresas del SIEC, según tamaño para los años 2012 al 2016. ................................................................................................ 85 Cuadro 20. Comportamiento de las empresas que le vendieron al Estado y estaban registradas en el SIEC Entre el 2014 y el 2016. .................................................... 87 Cuadro 21. Número de empresas a las que se les ha adjudicado compras públicas, según tamaño entre el 2013 y el 2016. ................................................................. 88 Cuadro 22. Comparación del número de empresas a las que se les ha adjudicado compras públicas, según SIEC y SIAC entre el 2012 y el 2016. ........................... 88 9

Cuadro 23. Monto adjudicado de las compras públicas, según tamaño de empresa entre el 2013 y el 2016. ......................................................................................... 90 Cuadro 24. Monto adjudicado según sector económico y tamaño, en de colones para el 2016. ......................................................................................................... 94 Cuadro 25. Variables incluidas en la información de patentes municipales, 2015 97 Cuadro 26. Total de patentes municipales y patronos inscritos 2015 ................... 98 Cuadro 27. Costa Rica: Distribución de las patentes municipales otorgadas según grupo de actividad económica*, 2015 ................................................................... 99 Grafico 28. Distribución porcentual de las actividades de comercio al por menor en las patentes municipales*, 2015 .......................................................................... 100 Cuadro 29. Indicadores y fuentes de información, 2015 ..................................... 101 Cuadro 30. Valores centrales de los conglomerados finales, 2015 ..................... 102 Cuadro 31. Clasificación de los cantones por grupo, 2015 ................................. 106 Cuadro 32. Costa Rica: Distribución de las patentes municipales otorgadas según grupo de actividad económica, 2016 ................................................................... 109 Cuadro 33. Costa Rica: Distribución de las patentes municipales otorgadas según grupo de actividad económica, 2016 ................................................................... 110

10

Introducción El desarrollo y fortalecimiento de la micro, pequeña y mediana empresa, se vuelve un imperativo para el país, si se desea mantener y mejorar los estándares de calidad de vida de los habitantes y alcanzar un mayor nivel de crecimiento económico. La generación de más y mejores empleos requiere necesariamente, de un mayor dinamismo del motor interno de la economía a partir del impulso al surgimiento de emprendimientos cada vez más innovadores y dinámicos, así como de la generación de condiciones del entorno cada vez más favorables para propiciar la formalización, la consolidación de los negocios, y el crecimiento de las empresas así como su acceso a los mercados; al tiempo que se garantiza el potencial de la economía vinculada a los mercados externos y una mayor tracción de las empresas locales. El Ministerio de Economía, Industria y Comercio (MEIC) como ente rector para la generación de las políticas, estrategias, programas y proyectos que fortalezcan la cultura empresarial y emprendedora en el país, así como el fortalecimiento de la empresariedad como mecanismo de generación y distribucion de riqueza; ha asumido la responsabilidad de fortalecer la competitividad de las pequeñas y medianas empresas, PYME. Dentro del enfoque sistémico con que se aborda el apoyo a la empresariedad, se requiere establecer un sistema de indicadores que permita medir la evolución del sector, esto con el fin de generar informacion oportuna que permita evaluar las políticas, programas y acciones, y se puedan realizar los ajustes y la toma de desiciones en los diferentes niveles del abordaje. Para la construcción de este sistema, la Administración Solis-Rivera ha venido desarrollando esfuerzos para fortalecer el Sistema de Información Empresarial Costarricense, SIEC, a fin de establecer interoperatividad con otras bases de datos institucionales (INA, HACIENDA, CCSS, INS, SIAC, entre otras) y así tener acceso 11

a datos que alimenten el sistema de indicadores y que permitan contar con mediciones más precisas. Dicho sistema será puesto en operación en este mismo año y permitirá a la institucion dar un salto cuantitativo y cualitativo en términos de la generación de información; lo cual, impactará decisivamente en el instrumento anual que se ha venido realizando durante los últimos 5 años para generar información tanto a la Red de Apoyo PYME, como a la academia, a los medios de comunicación y a la ciudadanía en general; y en el cual se han venido desarrollando mediciones sobre el comportamiento y evolución del sector. El Estado de la Situación de las PYME, se complementa con los estudios de análisis del desempeño de las instituciones de la Red de Apoyo a PYME sobre: 1) la colocación crediticia a las PYME y 2) los servicios de desarrollo empresarial brindados a las empresas. Ambos estudios se realizan año a año. Para la realización del Estado de la Situación PYME 2016, se ha establecido la siguiente estructura: 

Marco metodológico para la recolección de datos y su análisis.



Principales resultados del parque empresarial según la muestra en el 2016.



Cálculo de indicadores de las PYME de la Ley 8262, en los sectores industria, comercio, servicios y tecnologías de información, registradas en el Sistema de Información Empresarial Costarrricencse, SIEC.



Estimación sobre las ventas que han realizado las PYME al sector público nacional.



Resultados del análisis de revisión de patentes a nivel nacional1

1

Nuevo estudio que se incorpora al análisis del Estado de Situación de la PYME realizado por el Observatorio MIPYME (Omipyme) de las Universidades Estatales al CONARE.

12

La presentación de las estadísticas de PYME para el año 2016 (contenidos en los tres primeros capítulos)

se realizaron considerando cinco fuentes de

información: 

El Sistema de Información Empresarial Costarricense del MEIC, SIEC.



El Directorio de Empresas y Establecimientos del Instituto Nacional de Estadísticas y Censos, DEE-INEC.



El Sistema Integrado de la Actividad Contractual de la Contraloria General de la República, SIAC.



Estadísticas de exportaciones aportado por la Promotora de Comercio Exterior (PROCOMER).

Por tanto, partiendo de estas fuentes de información primaria, se construyen las siguientes estadísticas: 

Participación de la PYME según región socioeconómica.



Participación de la PYME en la generación de empleo.



Participación de la PYME en las exportaciones.



Participación de la PYME según sector económico (industria, comercio, servicio, tecnologías de información).



Participación de la PYME según tamaño (micro, pequeña, mediana).



Oferta productiva por rama de actividad económica.



Participación de la PYME en las compras públicas.

El cuarto capítulo incorpora el análisis del comportamiento empresarial cantonal a partir de las las patentes municipales realizado por el equipo de profesionales del Observatorio de micro, pequeñas y medianas empresas (Omipyme) liderado por la UNED, basado en datos procesados al año 2015. Desde su creación en 2005, el Omipyme realiza investigaciones con el propósito de ofrecer información y el conocimiento pertinente para el sector micro, pequeño y mediano del país. Por medio de estos estudios, promueve la mejora del ecosistema

13

de negocios y evoluciona en las perspectivas de análisis del parque empresarial costarricense. A partir del 2012, el Omipyme incursiona en la recopilación de información de todas las municipalidades y concejos municipales del país, obteniendo información que relacionada con algunos indicadores y variables relativos al desarrollo y competitividad cantonal, permiten establecer correlaciones entre el número de patentes activas en los municipios y factores tales como la pobreza, la educación superior, así como el desarrollo humano y social (Brenes Bonilla, Bermúdez Mesén & Zumbado Castillo, 2012; Brenes Bonilla, Bermúdez Mesén y Campos Vargas, 2015). En este documento se presenta el comportamiento empresarial cantonal desglosado por rama de actividad a dos y a cuatro dígitos. Se ofrece un compendio cantonal según las cinco actividades principales. Además, se realiza un análisis por conglomerados, considerando nuevas variables de estudio. Es importante aclarar que debido a que los datos se construyen a partir de fuentes diferentes, los indicadores y estadisticas generados en este documento no son comparables entre sí, pero permiten ver tendencias entre ellos.

14

Principales Hallazgos En este apartado se describirán los principales hallazgos obtenidos del proceso de levantamiento y análisis de la información, considerando los siguientes escenarios: 

Estadísticas del sector empresarial PYME según información brindada por el DEE-INEC.



Estadísticas PYME según información del SIEC-MEIC



Estadísticas de la participación de las PYME en el mercado estatal, según los datos brindados por el SIAC.



Estadísticas del tejido empresarial, desde la óptica cantonal según los estudios realizado por el Omipyme.

i.

Resultado de la información procedente del DEE-INEC

Este informe presenta los principales resultados de las PYME que abarca este estudio durante el 2016 según el marco muestral utilizado por el INEC, enfocándose principalmente a la población objetivo para el MEIC, que corresponde a micro, pequeña y mediana empresa en los sectores económicos de industria, comercio, servicios y tecnologías de información2. 1. El 93,3% clasifican como micro, pequeña y mediana empresa y productores agropecuarios. 2. Las empresas PYME que son objetivo de las acciones de política pública del MEIC representan el 78,3% de país.

2En adelante el término PYME se utilizará para el conjunto de empresas de micro, pequeña y mediana empresa que

forman parte de la población objetivo para el MEIC

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3. Un 7.4% de las empresas corresponden a PYMPAS (pequeño y mediano productor agropecuario atendidos por el MAG), un 7.6% a empresas con menos de 100 empleados dedicadas a otros sectores económicos 3, y el restante 6,7% a empresas grandes. 4. Sobre el aporte porcentual al empleo según tamaño de la empresa, se encontró que las empresas grandes en el 2016 aportan el 69.1% del empleo, la PYME aportan el 24.8%, la PYMPA el 2.9%, y el restante 3.2% fue generado por empresas de otros sectores económicos4. 5. El 78,3% de las empresas que corresponde a la población objetivo para la política PYME, se componen de la siguiente manera: Las microempresas representan la mayor cantidad con una participación de 70,1%; seguidas por medianas con 15.8% y el restante 14.1% corresponde a pequeñas. 6. La mayor parte de la PYME se concentran en los sectores servicios (43.6%) y comercio (39.6%), seguido por industria (11.9%) y TI (4.8%), manteniéndose la misma distribución que en el 2015. 7. Del total de PYME, la región Central concentra la mayor cantidad de empresas representando el 78%, comparada con el 74% del 2015; el resto de las regiones se mantienen entre un 4% y un 5%. 8. Durante el año 2016, el sector servicios fue el que generó mayores empleos dentro de las PYME, contribuyendo con el 38%; seguido por comercio con 32%, industria 24%, y TI 6%.

3La categoría “otros” se compone principalmente de empresas con menos de 100 empleados dedicadas otros sectores,

tal como: explotación de minas y canteras actividades financieras y de seguros, actividades inmobiliarias, servicios sociales y relacionados con la salud humana, y otras actividades de servicio. 4 El término Otros corresponde a actividades económicas en los registros del DEE que no clasificaron como micro, pequeñas y medianas unidades productivas de los sectores de Industria, Comercio y servicio, y Productores Agropecuarios; tales como: Actividades de organizaciones y órganos extraterritoriales, Actividades financieras y de seguros; Actividades inmobiliarias; Administración pública y defensa; planes de seguridad social de afiliación obligatoria, Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca; Explotación de minas y canteras; Servicios sociales y relacionados con la Salud humana; y otras actividades de servicio.

16

9. La contribución de las PYME al total de las exportaciones FOB de los sectores comercio, industria, servicios y TI durante el 2016 fue de un 14.83% (1.390,4 USD millones).

ii.

Resultados de la información procedentes del SIEC

1. Las empresas PYME que en algún momento han solicitado su inscripción en el MEIC aumentaron de 10.257 en 2012 a 21.179 en 2016, con lo cual pareciera que el SIEC ya reúne un número significativo de este tipo de empresas. Sin embargo, las PYMES registradas como activas en el SIEC han registrado una reducción pasando del 8.887 en 2014 a 6.197 en el 2016. La reciente aprobación de la Ley de Impuesto a las Sociedades podrá tener un impacto significativo sobre las inscripciones de empresas ya que las micro y pequeñas empresas registradas en el SIEC podrán exonerar ese gravamen, lo que generará un mayor interés por parte de las empresas en estar activas. 2. Las empresas clasificadas como PYME inscritas y aprobadas como tal en el 2016, continúa compuesto, al igual que los años anteriores, principalmente por micro empresas (67%), seguidas de las pequeñas empresas (25%) y por último las medianas empresas (8%). 3. Los sectores predominantes continúan siendo el sector servicios (56%), el sector comercio (30%), y las actividades industriales (14%) de la PYME. 4. En el sector servicios, las actividades más relevantes son: profesionales (27% de las empresas registradas), transportes (14%), construcción (11%), hospedaje y alimentación (8%), TI (8%). Las de menor número de empresas registradas son servicios de salud (7%), seguridad y limpieza de edificios (6%), enseñanza (4%) y turismo (3%). 17

5. En la Industria, las ramas de actividades más importantes son: elaboración de alimentos y bebidas, elaboración de productos de plástico y metal, fabricación de equipos, elaboración de productos químicos, y elaboración de ropa y calzado, en ese orden. 6. El 8.46 % de las empresas medianas, proporcionan el 36.64% del empleo total registrado en el SIEC, con un crecimiento de 3.5% respecto al 2015. 7. Las actividades industriales proporcionan 8,8 empleos por empresa; los servicios de TI 7,1; el comercio 5,3 ocupados por empresa y los servicios 4,7. El promedio nacional de ocupados por PYME es de 5,5. iii.

Resultados provenientes de las Compras Estatales (SIAC)

1. Durante el 2016 las ventas al Estado por parte de las empresas que se encuentran registradas en el SIEC aumentaron su participación, de tal forma que en este año el número de empresas creció en un 11.9% (285 empresas) con relación al 2015. 2. De conformidad con los datos de la CCSS y el SIAC, la participación empresarial en el monto total de las compras de la Administración Pública para el año 2016 está definida con un 55% a PYME y el 45% a grandes empresas. Esto significa con respecto al 2015 un aumento del 13.64% de la participación de las PYME en las compras. Cuando se trata del monto de dinero adjudicado en el mercado estatal, las empresas grandes son las que dominan, mientras que, cuando se trata del número de empresas, se denota que las empresas PYME son la mayor cantidad en este mercado.

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3. Entre los sectores que más le vendieron al Estado se encuentra el sector servicios que alcanzo 54% de las compras totales de la Administración Pública en el 2016. 4. Para el año 2016, aumentó el número de micro y grandes empresas que le vendieron al Estado, en detrimento de las pequeñas y medianas empresas que disminuyeron su participación con respecto al año anterior, en términos porcentuales. 5. Al utilizar los datos de compra de la Administración Pública con base en datos de la CCSS, se determinó que el sector manufacturero y el sector agrícola nacional, siguen teniendo la menor participación en el mercado estatal con tan sólo un 6% y 2% respectivamente, lo que muestra que, estos sectores productivos no están aprovechando este mercado y no se está favoreciendo el valor agregado nacional. 6. La cantidad de empresas PYME proveedoras del Estado (conforme lo establece la Ley 8262) ha venido creciendo año con año, ya que en el año 2012 del total de empresas proveedoras del Estado según SIAC, el 27% de ellas también estaban registradas en el SIEC como PYME. El registro creció año con año lenta pero positivamente con una tasa promedio del 11% hasta el 2016 donde representó un 43%. Lo anterior puede deberse al esfuerzo que se hace con el Programa Nacional de Compras del Estado, ya que entre el 2014 y el 2016 se llevó a cabo un proceso de formación empresarial interinstitucional en temas de contratación Administrativa con la Secretaría de Gobierno Digital, la Caja Costarricense del Seguro Social y con el Instituto Nacional de Aprendizaje en distintos cantones del país logrando capacitar en esos tres años a 2.203 personas principalmente empresarios y representantes de distintas instituciones.

19

iv.

Resultados provenientes de Observatorio MIPYME (Omipyme) 1. Desde la perspectiva de la actividad empresarial cantonal, Costa Rica es un país dedicado al comercio, principalmente. 2. Para el año 2015, el comercio al por menor representaba el 40,3% del total de patentes, constituyéndose en la principal actividad económica presente en los cantones. En segundo lugar, se encuentran los servicios de alimentos y bebidas, a los cuales se dedican 15,1% de los patentados. El tercer lugar lo ocupa la venta y reparación de vehículos automotores y motocicletas con 6,7%. 3. A su vez, dentro de la actividad de comercio al por menor, el mayor porcentaje corresponde a pulperías, supermercados y abastecedores, que comprenden 31,4%. Luego figuran las tiendas, farmacias, ferreterías y otros tipos de comercio al por menor especializados con 26,9% de estas actividades. 4. El análisis por grupos o conglomerados define tres grupos de cantones: los de mayor actividad empresarial y desempeño municipal promedio (San José, Montes de Oca y Tibás), los cantones de la Gran Área Metropolitana (GAM) con mejor desempeño promedio en la gestión municipal y densidad empresarial media (19 cantones de las provincias de San Jose, Heredia, Alajuela y Cartago); finalmente, los cantones con menor actividad empresarial y menor desempeño municipal (57 cantones). 5. Persiste una importante cantidad de actividades empresariales según las patentes comerciales activas, consideradas semiformales, que contrastan con la cantidad de empresas según la CCSS, consideradas formales. Este estudio constituye un primer paso en la comprensión de esa diferencia. 20

6. Es importante subrayar que la principal actividad económica encontrada por el Observatorio, en todos los cantones, es el comercio al por menor, seguida por alimentos y bebidas. 7. La cantidad de empresas de la semiformalidad supera la cantidad de empresas formales. 8. Los resultados de esta investigación arrojan que es importante generar un mecanismo diferenciado de trámites para los emprendimientos o empresas que no cumplen con las características y requisitos de la ley 8262 9. Estudios anteriores de Omipyme también concluyen que los cantones más alejados del área metropolitana muestran los desempeños más bajos en indicadores

sociales,

de

desarrollo

humano,

de

educación

y

de

empresariedad.

21

Marco metodológico La generación de las estadísticas presentadas en este informe, se realizaron según las fuentes mencionadas. Y si bien, se encontraron algunas limitaciones de cada tipo de fuente, el proceso ha permitido identificar alertas y actuar de forma proactiva, así como generar los indicadores que se contemplan en el estudio: I.

Información suministrada por el INEC

Tal como se ha indicado en ediciones anteriores, para identificar la composición de las empresas PYME de Costa Rica se toma como marco muestral el Directorio de Establecimientos y Empresas (DEE) del INEC. Se emplea el DEE ya que es un registro organizado de las unidades institucionales privadas residentes en Costa Rica y de sus establecimientos, con información que los caracteriza según identificación, ubicación, actividad económica y tamaño. Es un instrumento fundamental en la elaboración de un sistema integrado de informaciones económicas ya que proporciona un marco muestral actualizado de empresas y/o establecimientos con la mayor cobertura posible. Otras fuentes de información de datos podrían ser interesantes para realizar un estudio del parque empresarial, pero aparte de que no se tiene acceso a las mismas (por restricciones administrativas de las instituciones), requerirían de mucho trabajo de depuración para tener claridad de la evolución de las PYME.

Y como se

mencionó anteriormente, uno de los mayores sesgos que podrían existir en esos registros es que las empresas pertenecientes a grupos de interés económico no están identificadas en ninguna de las fuentes. Por consiguiente, para efectos del capítulo sobre estadísticas de las empresas PYME se tomarán en cuenta las empresas contenidas en el DEE. Dicho Directorio está conformado por la suma de establecimientos detectados en un censo de 39 distritos del país realizado en el 2008 por el Directorio de Unidades Institucionales y Establecimientos del INEC (hoy Directorio de Empresas y Establecimientos) 22

complementados con los registros administrativos para el resto de los distritos, los cuales son actualizados cada año. Es importante resaltar que los datos manejados por el INEC responden a procedimientos metodológicos rigurosos que hacen que la muestra sea muy representativa de la realidad de las PYME. a. Definición de PYME En el capítulo 1, de estadísticas de las empresas PYME generadas a partir de los datos del INEC, se utilizó para definir el tamaño de la empresa se emplea una definición armonizada de PYME mediante la utilización de la variable “empleo” para delimitar el tamaño de las empresas y es una buena aproximación a la definición oficial que establece la normativa costarricense; de esta manera, la información se agrupa por tamaño de empresa según la cantidad de personas que emplean. Esto por cuanto no se cuenta con datos de valor de los activos y ventas, para aplicar las definiciones del Reglamento a la Ley 8262. La definición armonizada establece un ponderador del tamaño, “p”, a partir de la variable empleo, de esta manera se define el tamaño de la siguiente manera:

Cuadro 1. Clasificación de empresas según cantidad de empleados definición de PYME armonizada Tamaño Micro

Condición P